當(dāng)前位置:財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,我公司5月份有一筆其他業(yè)務(wù)收入5000元,借:銀行存款5000,貸:其他業(yè)務(wù)收入5000,6月份退回了,借:其他業(yè)務(wù)收入5000,貸:銀行存款5000,6月的分錄做的不對(duì),11月份,我又調(diào)的賬,沖銷6月做的分錄,更正一下,借:銀行存款5000(紅字)貸:其他業(yè)務(wù)收入5000(紅字),為什么我的利潤表營業(yè)收入里還是把這5000減去了呢
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時(shí)問隨時(shí)答
速問速答你好,你做了四筆分錄,最終是把這個(gè)收入沖銷了的,1和4對(duì)沖,2和3對(duì)沖
1、借:銀行存款5000,貸:其他業(yè)務(wù)收入5000
2、借:其他業(yè)務(wù)收入5000,貸:銀行存款5000
3、借:其他業(yè)務(wù)收入-5000,貸:銀行存款-5000
4、借:銀行存款-5000,貸:其他業(yè)務(wù)收入-5000
12/04 09:38
84784969
12/04 09:42
我是6月接的會(huì)計(jì),5月份的我也需要紅字沖嗎?
建英老師
12/04 09:44
你好,主要看這筆業(yè)務(wù)對(duì)不對(duì),不對(duì)的話是需要調(diào)整的
84784969
12/04 09:49
5月的話有這筆業(yè)務(wù),6月退回的時(shí)候分錄應(yīng)該就做的不對(duì)了,6月開始沒有收入,利潤表里營業(yè)收入的本年累計(jì)金額一直就是-5000
84784969
12/04 09:50
我調(diào)完賬后有收入10000,為什么利潤表里營業(yè)收入的本年累計(jì)就是5000呢
建英老師
12/04 09:53
正常情款,如果每月其他的收入,以上四筆分錄做了以后,利潤表里營業(yè)收入的本年累計(jì)金額應(yīng)該是0,你重新檢查一下分錄有沒有作對(duì),再看一下?lián)p益結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候有沒有結(jié)轉(zhuǎn)成功
84784969
12/04 09:53
好噠老師,謝謝
建英老師
12/04 09:54
不用謝,很高興能夠幫到你,滿意給個(gè)五星,謝謝
84784969
12/04 10:12
老師,麻煩您我想問一下,5月的分錄是借:銀行存款5000,貸:其他業(yè)務(wù)收入5000,那6月份退回正確的分錄該怎么做
建英老師
12/04 10:22
6月退回就是相反方向沖銷,下面兩個(gè)都可以,選其一
借:其他業(yè)務(wù)收入5000,貸:銀行存款5000
借:銀行存款-5000,貸:其他業(yè)務(wù)收入-5000
閱讀 79