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不明白您說的，但是一改利潤(rùn)表，那確實(shí)是不平啊，資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)變了啊

先做22年的報(bào)表，做了那個(gè)稅金及附加，22年利潤(rùn)表的利潤(rùn)就變了，那22年資產(chǎn)負(fù)債表中的未分配利潤(rùn)也變了，那22年的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)≠負(fù)債和所有者權(quán)益啊

那就是增加了22年應(yīng)交稅費(fèi)，這樣就平了，但是23年未分配利潤(rùn)變了，能改應(yīng)該稅費(fèi)嗎？資產(chǎn)負(fù)債表中23年應(yīng)交稅費(fèi)是顯示的23年12月份的應(yīng)交稅費(fèi)啊，這樣一改，就和12月份的應(yīng)交稅費(fèi)對(duì)不上了吧

23年的年初數(shù)也跟著22年末變是平了，那23年呢？還是調(diào)應(yīng)交稅費(fèi)？

在說23年年末的事情，如果也改23年年末的應(yīng)交稅費(fèi)，資產(chǎn)負(fù)債表中23年應(yīng)交稅費(fèi)是顯示的23年12月份的應(yīng)交稅費(fèi)啊，這樣一改，就和12月份的應(yīng)交稅費(fèi)對(duì)不上了吧

說的就是23年的資產(chǎn)負(fù)債表年末減少 應(yīng)交稅費(fèi)，但資產(chǎn)負(fù)債表不是12月份的嗎，那應(yīng)交稅費(fèi)減少了，就和12月份計(jì)提的應(yīng)交稅費(fèi)對(duì)應(yīng)不上了

資產(chǎn)負(fù)債表22年應(yīng)交稅費(fèi)增加，未分配利潤(rùn)減少，資產(chǎn)負(fù)債表23年應(yīng)交稅費(fèi)減少，未分配利潤(rùn)增加，應(yīng)交稅費(fèi)減少了，和12月份計(jì)提12月份應(yīng)交的稅費(fèi)就不一致了，因?yàn)橘Y產(chǎn)負(fù)債表是12底的

刪憑證，那不得一直反結(jié)賬回去嗎改嗎

那個(gè)不行的，因?yàn)閼?yīng)該是22的稅金及附加，所以22年也得改

視同22年和23年都正常做了賬，怎么會(huì)不等呢。所有報(bào)表都視同當(dāng)時(shí)正常做的

你先做22年的報(bào)表，就視同當(dāng)年就做了那個(gè)稅金及附加。然后重新做所有的報(bào)表。怎么會(huì)不平呢？

你22年正常做報(bào)表，為啥就不平呢？當(dāng)年做當(dāng)年的賬。按下邊方式處理 借：稅金及附加? ：22年的資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)減少，利潤(rùn)表的稅金及附加增加，利潤(rùn)總額減少 貸：應(yīng)交稅費(fèi)? ? ：22年的資產(chǎn)負(fù)債表增加應(yīng)交稅費(fèi) 為啥就不平了？

23年的年初數(shù)也跟著22年末變就平了

是呀，你的23年初數(shù)不是等于22年的年末數(shù)？

你為啥要改23年年末呢？錯(cuò)誤只是22年的應(yīng)交稅費(fèi)。23年那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)都不存在了啊 23年的年初數(shù)照抄22年的年末數(shù)就行了呀， 你現(xiàn)在要23年沖多做的那個(gè)分錄造成的影響 借：稅金及附加? 負(fù)數(shù)? ：23年的資產(chǎn)負(fù)債表的年末 未分配利潤(rùn)增加，利潤(rùn)表的稅金及附加減少，利潤(rùn)總額增加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)? 負(fù)數(shù)? ? ? 23年的資產(chǎn)負(fù)債表年末減少??應(yīng)交稅費(fèi)

你現(xiàn)在要調(diào)整在22年做那個(gè)交稅的分錄，不是要沖掉23年的做的？不能一個(gè)分錄2年都做一樣的吧？

你22年按我說的思路調(diào)報(bào)表 23年把原來做的稅金及附加憑證刪除了，做報(bào)表 不能一筆業(yè)務(wù)2年都做憑證

視同已經(jīng)刪除了那個(gè)憑證，調(diào)報(bào)表。 你現(xiàn)在做報(bào)表的時(shí)候要寫個(gè)附注，說明一下你動(dòng)了哪些科目或者憑證，后邊的人才能看懂，為啥你現(xiàn)在的報(bào)表跟實(shí)際的報(bào)表不一致，畢竟是追溯調(diào)整