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問題已解決
暖暖老師，老師，我是剛才問您營業(yè)外支出的，那我收到營業(yè)外收入，比如銀行手續(xù)費退回，個稅手續(xù)費退回，老師我這部分做營業(yè)外收入，在匯算清繳需要做什么處理？
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你好，計入營業(yè)外收入的這個不需要申報時做處理了
11/28 13:48
84784981 
11/28 13:49
老師，我每一年都有將近10元左右的代扣代繳個稅做營業(yè)外支出，每年都要納稅調(diào)增，老師，這種會被shui wu預(yù)警或者詢問嗎？
84784981
11/28 13:50
上面打錯字是10萬元，老師，shui wu會認為我是在做壞賬準(zhǔn)備嗎？
暖暖老師 
11/28 13:50
不會的，這種本來就不可以扣除，企業(yè)愿意承擔(dān)，納稅調(diào)增就沒事
84784981
11/28 13:52
老師，做調(diào)增的話，是在a105000表，30行直接做賬載金額是嗎？其他的都不要動是嗎？
暖暖老師
11/28 13:52
是的，你說的時對的
84784981
11/28 14:04
老師，請教您固定資產(chǎn)報廢的問題，我這個小汽車報廢了，我現(xiàn)在會計分錄和匯算清繳要怎么做，直接報廢了，沒有任何收入
84784981
11/28 14:05
這個車開了10年了
84784981
11/28 14:05
當(dāng)時也是二手車買入的
暖暖老師
11/28 14:06
借固定資產(chǎn)清理11811.12
累計折舊94487.76
貸固定資產(chǎn)106298.88
暖暖老師
11/28 14:08
借營業(yè)外支出處置非流動資產(chǎn)損失11811.12
貸固定資產(chǎn)清理11811.12
84784981
11/28 14:10
老師，這個的固定資產(chǎn)原值是118110元
暖暖老師
11/28 14:10
你壞賬也無所謂，反正是納稅調(diào)增了最后
84784981
11/28 14:12
借固定資產(chǎn)清理11811.12
累計折舊106298.88
貸固定資產(chǎn)118110
借營業(yè)外支出處置非流動資產(chǎn)損失11811.12
貸固定資產(chǎn)清理11811.12
然后這部分營業(yè)外支出做納稅調(diào)增
84784981
11/28 14:13
老師，按照我給您發(fā)的表格，金額是這樣嗎？
暖暖老師
11/28 14:13
這個固定資產(chǎn)清理可以扣除報廢時
84784981
11/28 14:15
老師，我還是不太懂，您給我發(fā)的數(shù)字，那我的固定資產(chǎn)原值對不上了
暖暖老師
11/28 14:16
你入賬價值和累計折舊是多少你告訴我
84784981
11/28 14:18
原值118110元，折舊年限4年，已經(jīng)折舊完了，已折舊額106298.88元，凈值11811.12元，
暖暖老師
11/28 14:21
借固定資產(chǎn)清理11811.12
累計折舊106298.88
貸固定資產(chǎn)118110
借營業(yè)外支出處置非流動資產(chǎn)損失11811.12
貸固定資產(chǎn)清理11811.12
84784981
11/28 14:23
老師，這部分營業(yè)外支出做納稅調(diào)增是吧？是在哪一行做調(diào)增？
暖暖老師
11/28 14:24
這部分可以扣除，你為什么要納稅調(diào)增呢
84784981
11/28 14:25
老師，怎么扣除，我不懂，
暖暖老師
11/28 14:26
這個自然報廢是可以扣除的，符合扣除的條件
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