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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，我們公司去年的工資計(jì)提的時(shí)候少計(jì)提了一萬多，當(dāng)時(shí)發(fā)現(xiàn)的時(shí)候直接補(bǔ)提了，正常補(bǔ)提應(yīng)該是借管理費(fèi)-工資，貸應(yīng)付工資；發(fā)放是借應(yīng)付工資，貸銀行，但是當(dāng)時(shí)做賬沒有走借管理費(fèi)這一步，直接在發(fā)放那補(bǔ)提借的應(yīng)付工資，這樣應(yīng)付工資就相當(dāng)于發(fā)放并沒有補(bǔ)提，在今年補(bǔ)提一下可以嗎？
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你好可以的，但是跨年了用以前年度損益調(diào)整科目
11/19 13:17
84784992 
11/19 13:20
我用的小企業(yè)會(huì)計(jì)制度沒有以前年度損益
暖暖老師 
11/19 13:22
那直接用利潤分配-未分配利潤
84784992
11/19 13:26
那還要更正去年的財(cái)報(bào)嗎？
暖暖老師
11/19 13:28
不需要，直接做在今年就可以的
84784992
11/19 13:35
那分錄是借未分配利潤，貸管理費(fèi)-工資，借管理-工資，貸應(yīng)付工資這樣嗎
暖暖老師
11/19 13:36
錯(cuò)了，借借未分配利潤，貸應(yīng)付工資
84784992
11/19 13:38
明白了，謝謝老師。
暖暖老師
11/19 13:39
不客氣祝你工作順利
84784992
11/19 14:13
老師在麻煩您一下，我們還有一個(gè)口腔診所，外賬找的代賬公司，我做內(nèi)賬，裝修買的材料什么的我計(jì)入管理費(fèi)嗎？
暖暖老師
11/19 14:15
你這個(gè)計(jì)入長期待攤費(fèi)用，攤銷處理需要
84784992
11/19 14:24
攤銷這不明白，買了材料就一次性裝修完了，攤銷怎么攤銷呢？
暖暖老師
11/19 14:25
這個(gè)裝修費(fèi)需要攤銷，不可以一次做費(fèi)用
84784992
11/19 14:31
那我是借長期待攤費(fèi)用-裝修費(fèi)，貸銀行，然后每月攤銷是借管理費(fèi)，貸長期待攤費(fèi)用，那這個(gè)要攤銷多少年呢？
暖暖老師
11/19 14:32
按照不低于3年就可以得
84784992
11/19 14:35
還有進(jìn)貨的產(chǎn)品明細(xì)也很多，我也要在分錄里一一列明嗎？
暖暖老師
11/19 14:35
是的，領(lǐng)用也要出庫的
84784992
11/19 14:38
好的明白了，謝謝老師
暖暖老師
11/19 14:51
不客氣，祝你工作順利
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