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問(wèn)題已解決
我們公司購(gòu)進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品，再銷售出去給客戶，需要繳納銷項(xiàng)稅嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
是的，一般納稅人需要交銷項(xiàng)稅的
11/14 18:09
84784982 
11/14 18:13
銷售農(nóng)產(chǎn)品不是免稅的嗎？
家權(quán)老師 
11/14 18:14
銷售自產(chǎn)的農(nóng)產(chǎn)品或者轉(zhuǎn)售蔬菜，肉，蛋才是免稅。
84784982
11/14 18:16
自產(chǎn)？怎么證明是自產(chǎn)？
家權(quán)老師
11/14 18:17
你自己種植或者養(yǎng)殖的就是自產(chǎn)呀，你是買進(jìn)來(lái)賣的就不是
84784982
11/14 18:21
那我買進(jìn)了10000元農(nóng)產(chǎn)品，可以抵扣多少錢進(jìn)項(xiàng)稅額？
84784982
11/14 19:24
農(nóng)產(chǎn)品只針對(duì)自產(chǎn)環(huán)節(jié)免稅嗎，我來(lái)進(jìn)貨回來(lái)，再銷售出去就不免稅了嗎？
家權(quán)老師
11/14 19:33
直接按發(fā)票金額x9%計(jì)算抵扣
家權(quán)老師
11/14 19:33
購(gòu)入再銷售不免稅
84784982
11/14 21:38
上個(gè)月采購(gòu)了一批貨物。但是這個(gè)月我們發(fā)生了退貨，上個(gè)月的采購(gòu)發(fā)票還沒(méi)有勾選抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，這個(gè)月供應(yīng)商給我們開(kāi)具了紅字增值稅專票，我們會(huì)計(jì)、稅務(wù)和賬務(wù)應(yīng)該怎么處理？需要用到進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎？
家權(quán)老師
11/14 22:09
借：原材料等 負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款??負(fù)數(shù)
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 正數(shù)
84784982
11/14 22:11
這個(gè)借貸不相等的啊，老師？？？就是上個(gè)月供應(yīng)商開(kāi)了價(jià)稅合計(jì)50000%2b6500＝56500的發(fā)票給我公司，這個(gè)月我公司退貨20000%2b2600＝22600，那我這個(gè)月要勾選認(rèn)證56500的發(fā)票，需要把22600退貨的稅額抵出來(lái)
家權(quán)老師
11/14 23:03
借：原材料/庫(kù)存商品 ? ?-20000貸：應(yīng)付賬款? ? ? ? ? ? ? ?-22600應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 2600
84784982
11/15 09:00
好像不對(duì)，發(fā)票還沒(méi)認(rèn)證勾選的，不存在應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出這個(gè)說(shuō)法吧，老師
家權(quán)老師
11/15 09:02
你是部分紅沖，為啥不勾選呢？難道所有進(jìn)項(xiàng)都不想抵扣了？
84784982
11/15 09:15
那我勾選了56500的那張發(fā)票，部分經(jīng)沖紅字的那個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票-22600，這個(gè)負(fù)數(shù)發(fā)票需要勾選嗎？
家權(quán)老師
11/15 09:16
負(fù)數(shù)發(fā)票不需要勾選，直接在附表2第20欄填報(bào)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84784982
11/15 09:19
好的，謝謝老師的耐心指導(dǎo)
家權(quán)老師
11/15 09:20
不客氣，祝你工作順利！如果感覺(jué)滿意的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
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