00:10:00
問題已解決
23年8月和12月有兩張固定資產(chǎn)發(fā)票，前同事用導(dǎo)入生成憑證入成了原材料，已經(jīng)跨年，先賬上和實物對不上，我該怎么調(diào)賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，對于您的這個問題，我的想法僅供您參考，具體怎么操作都沒強制規(guī)定。由于2023年企業(yè)所得稅已經(jīng)匯算清繳完了，所以你可以現(xiàn)在就把它們從存貨調(diào)固定資產(chǎn)，補提1月到現(xiàn)在的折舊。
11/14 11:32
84785044 
11/14 11:37
借：固定資產(chǎn)（8/12月發(fā)票不含稅金額）
貸：原材料（8/12月發(fā)票不含稅金額）
借：管理費用-折舊費（23.9-24.10月的補折舊金額/24.1-24.10月的補折舊金額）
貸：累計折舊
張瑞雪老師 
11/14 11:41
23年9月至23年12月不補提折舊，因為你23年企業(yè)所得稅匯算的時候還是存貨，它不影響損益。從24年1月開始折舊。
84785044
11/14 13:52
好的，謝謝老師
張瑞雪老師
11/14 14:23
不客氣，有問題歡迎再來咨詢。
閱讀 45
描述你的問題，直接向老師提問
532
意見反饋
