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第四十一條 公司應(yīng)參照《上海證券交易所股票上市規(guī)則》及其他 有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時(shí)予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實(shí)、 準(zhǔn)確、完整。 公司及下屬控股子公司在發(fā)生交易活動(dòng)時(shí)，相關(guān)責(zé)任人應(yīng)仔細(xì)查閱 關(guān)聯(lián)方名單，審慎判斷是否構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。如果構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，應(yīng)在各自權(quán) 限內(nèi)履行審批、報(bào)告義務(wù)。 第四十二條 公司審議需獨(dú)立董事事前認(rèn)可的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，前 條所述相關(guān)人員應(yīng)于第一時(shí)間通過董事會(huì)秘書將相關(guān)材料提交獨(dú)立董事進(jìn) 行事前認(rèn)可。獨(dú)立董事在作出判斷前，可以聘請中介機(jī)構(gòu)出具專門報(bào)告，作 為其判斷的依據(jù)。 第四十三條 公司在召開董事會(huì)審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，會(huì)議召集人 應(yīng)在會(huì)議表決前提醒關(guān)聯(lián)董事須回避表決。關(guān)聯(lián)董事未主動(dòng)聲明并回避的， 知悉情況的董事應(yīng)要求關(guān)聯(lián)董事予以回避。 公司股東大會(huì)在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，公司董事會(huì)及見證律師應(yīng)在 股東投票前，提醒關(guān)聯(lián)股東須回避表決。 第四十四條 公司在審議關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)做到： （一） 詳細(xì)了解交易標(biāo)的的真實(shí)狀況，包括交易標(biāo)的運(yùn)營現(xiàn)狀、 盈利能力、是否存在抵押、凍結(jié)等權(quán)利瑕疵和訴訟、仲裁等法律糾紛； （二） 詳細(xì)了解交易對方的誠信紀(jì)錄、資信狀況、履約能力等情 況，審慎選擇交易對手方； （三） 根據(jù)充分的定價(jià)依據(jù)確定交易價(jià)格； （四） 遵循《上市規(guī)則》的要求以及公司認(rèn)為有必要時(shí)，聘請中 介機(jī)構(gòu)對交易標(biāo)的進(jìn)行審計(jì)或評估； 公司不應(yīng)對所涉交易標(biāo)的狀況不清、交易價(jià)格未確定、交易對方情 況不明朗的關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行審議并作出決定。 第四十五條 公司與關(guān)聯(lián)方之間的交易應(yīng)簽訂書面協(xié)議，明確交易 雙方的權(quán)利義務(wù)及法律責(zé)任。 第四十六條 公司董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員有義務(wù)關(guān)注公司是否 存在被關(guān)聯(lián)方挪用資金等侵占公司利益的問題。公司獨(dú)立董事、監(jiān)事至少應(yīng) 每季度查閱一次公司與關(guān)聯(lián)方之間的資金往來情況，了解公司是否存在被控 股股東及其關(guān)聯(lián)方占用、轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他資源的情況，如發(fā)現(xiàn)異 常情況，及時(shí)提請公司董事會(huì)采取相應(yīng)措施。 第四十七條 公司發(fā)生因關(guān)聯(lián)方占用或轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)或其他 資源而給公司造成損失或可能造成損失的，公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)采取訴訟、財(cái) 產(chǎn)保全等保護(hù)性措施避免或減少損失。 第三節(jié) 對外擔(dān)保的內(nèi)部控制 第四十八條 公司對外擔(dān)保應(yīng)遵循合法、審慎、互利、安全的原則， 嚴(yán)格控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。 第四十九條 公司應(yīng)根據(jù)《證券法》、《公司法》等有關(guān)法律、法 規(guī)以及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，在《公司章程》中明 確規(guī)定股東大會(huì)、董事會(huì)關(guān)于對外擔(dān)保事項(xiàng)的審批權(quán)限，以及違反審批權(quán)限 和審議程序的責(zé)任追究機(jī)制。在確定審批權(quán)限時(shí)，公司應(yīng)執(zhí)行《上市規(guī)則》 關(guān)于對外擔(dān)保累計(jì)計(jì)算的相關(guān)規(guī)定。 第五十條 公司應(yīng)調(diào)查被擔(dān)保人的經(jīng)營和信譽(yù)情況。董事會(huì)應(yīng)認(rèn)真 審議分析被擔(dān)保方的財(cái)務(wù)狀況、營運(yùn)狀況、行業(yè)前景和信用情況，審慎依法 作出決定。 公司可在必要時(shí)聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對實(shí)施對外擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評 估，以作為董事會(huì)或股東大會(huì)進(jìn)行決策的依據(jù)。 第五十一條 公司對外擔(dān)保應(yīng)盡可能要求對方提供反擔(dān)保，謹(jǐn)慎判 斷反擔(dān)保提供方的實(shí)際擔(dān)保能力和反擔(dān)保的可執(zhí)行性。 第五十二條 公司獨(dú)立董事應(yīng)在董事會(huì)審議對外擔(dān)保事項(xiàng)時(shí)發(fā)表 獨(dú)立意見，必要時(shí)可聘請會(huì)計(jì)師事務(wù)所對公司累計(jì)和當(dāng)期對外擔(dān)保情況進(jìn)行 核查。如發(fā)現(xiàn)異常，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)管部門報(bào)告并公告。第五十三條 公司應(yīng)妥善管理擔(dān)保合同及相關(guān)原始資料，及時(shí)進(jìn)行清理檢查，并定期與銀 行等相關(guān)機(jī)構(gòu)進(jìn)行核對，保證存檔資料的完整、準(zhǔn)確、有效，注意擔(dān)保的時(shí) 效期限。 在合同管理過程中，一旦發(fā)現(xiàn)未經(jīng)董事會(huì)或股東大會(huì)審議程序批準(zhǔn) 的異常合同，應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)報(bào)告。 第五十四條 公司應(yīng)指派專人持續(xù)關(guān)注被擔(dān)保人的情況，收集被擔(dān) 保人最近一期的財(cái)務(wù)資料和審計(jì)報(bào)告，定期分析其財(cái)務(wù)狀況及償債能力，關(guān) 注其生產(chǎn)經(jīng)營、資產(chǎn)負(fù)債、對外擔(dān)保以及分立合并、法定代表人變化等情況， 建立相關(guān)財(cái)務(wù)檔案，定期向董事會(huì)報(bào)告。 如發(fā)現(xiàn)被擔(dān)保人經(jīng)營狀況嚴(yán)重惡化或發(fā)生公司解散、分立等重大事 項(xiàng)的，有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)報(bào)告董事會(huì)。董事會(huì)有義務(wù)采取有效措施，將損失 降低到最小程度。 第五十五條 對外擔(dān)保的債務(wù)到期后，公司應(yīng)督促被擔(dān)保人在限定 時(shí)間內(nèi)履行償債義務(wù)。若被擔(dān)保人未能按時(shí)履行義務(wù)，公司應(yīng)及時(shí)采取必要 的補(bǔ)救措施。 第五十六條 公司擔(dān)保的債務(wù)到期后需展期并需繼續(xù)為其提供擔(dān) 保的，應(yīng)作為新的對外擔(dān)保，重新履行擔(dān)保審批程序。 第五十七條 公司控股子公司的對外擔(dān)保比照上述規(guī)定執(zhí)行。公司 控股子公司應(yīng)在其董事會(huì)或股東大會(huì)做出決議后，及時(shí)通知公司按規(guī)定履行 信息披露義務(wù)。 第四節(jié) 募集資金使用的內(nèi)部控制 第五十八條 公司募集資金的使用應(yīng)遵循規(guī)范、安全、高效、透明 的原則遵守承諾，注重使用效益。 第五十九條 公司應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)制定募集資金管理制度， 對募集資金存儲(chǔ)、審批、使用、變更、監(jiān)督和責(zé)任追究等內(nèi)容進(jìn)行明確規(guī)定。 第六十條 公司對募集資金的使用應(yīng)嚴(yán)格按照公司募集資金管理 制度的規(guī)定履行審批程序和管理流程，保證募集資金按照招股說明書、募集 說明書承諾或股東大會(huì)批準(zhǔn)的用途使用，確保按項(xiàng)目預(yù)算投入募集資金投資 項(xiàng)目。 第六十一條 公司應(yīng)當(dāng)在每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后全面核查募集資金 投資項(xiàng)目的進(jìn)展情況，并在年度報(bào)告中作相應(yīng)披露。 第五節(jié) 重大投資的內(nèi)部控制 第六十二條 公司重大投資的內(nèi)部控制應(yīng)遵循合法、審慎、安全、 有效的原則，控制投資風(fēng)險(xiǎn)、注重投資效益。 第六十三條 公司應(yīng)根據(jù)《證券法》、《公司法》等有關(guān)法律、法 規(guī)以及《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，在《公司章程》中明 確規(guī)定股東大會(huì)、董事會(huì)對重大投資的審批權(quán)限以及相應(yīng)的審議程序。公司 委托理財(cái)事項(xiàng)應(yīng)由公司董事會(huì)或股東大會(huì)審議批準(zhǔn)，不得將委托理財(cái)審批權(quán) 授予公司董事個(gè)人或經(jīng)營管理層行使。 第六十四條 公司應(yīng)指定部門負(fù)責(zé)對公司重大投資項(xiàng)目的可行性、 投資風(fēng)險(xiǎn)、投資回報(bào)等事宜進(jìn)行專門研究和評估，監(jiān)督重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行 進(jìn)展，如發(fā)現(xiàn)投資項(xiàng)目出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)告。 第六十五條 公司進(jìn)行以股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、 期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資的，應(yīng)制定嚴(yán)格的決策程序、報(bào)告制度和監(jiān)控措 施，并根據(jù)公司的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，限定公司的衍生產(chǎn)品投資規(guī)模。 第六十六條 公司進(jìn)行委托理財(cái)?shù)模瑧?yīng)選擇資信狀況、財(cái)務(wù)狀況良 好，無不良誠信記錄及盈利能力強(qiáng)的合格專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)作為受托方，并與受 托方簽訂書面合同，明確委托理財(cái)?shù)慕痤~、期間、投資品種、雙方的權(quán)利義 務(wù)及法律責(zé)任等。 第六十七條 公司董事會(huì)應(yīng)指派專人跟蹤委托理財(cái)資金的進(jìn)展及 安全狀況，出現(xiàn)異常情況時(shí)應(yīng)要求其及時(shí)報(bào)告，以便董事會(huì)立即采取有效措 施回收資金，避免或減少公司損失。 第六十八條 公司董事會(huì)應(yīng)定期了解重大投資項(xiàng)目的執(zhí)行進(jìn)展和 投資效益情況，如出現(xiàn)未按計(jì)劃投資、未能實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目預(yù)期收益、投資發(fā)生損 失等情況，公司董事會(huì)應(yīng)查明原因，追究有關(guān)人員的責(zé)任。 第六條 信息披露的內(nèi)部控制 第六十九條 公司應(yīng)根據(jù)有關(guān)法律、法規(guī)制定信息披露管理制度， 明確規(guī)定重大信息的范圍和內(nèi)容，指定董事會(huì)秘書為公司對外發(fā)布信息的主 要聯(lián)系人。 第七十條 當(dāng)出現(xiàn)、發(fā)生或即將發(fā)生可能對公司股票及其衍生品種 的交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的情形或事件時(shí)，負(fù)有報(bào)告義務(wù)的責(zé)任人應(yīng)及時(shí)將 相關(guān)信息向公司董事會(huì)和董事會(huì)秘書進(jìn)行報(bào)告；當(dāng)董事會(huì)秘書需了解重大事 項(xiàng)的情況和進(jìn)展時(shí)，相關(guān)部門（包括公司控股子公司）及人員應(yīng)予以積極配 合和協(xié)助，及時(shí)、準(zhǔn)確、完整地進(jìn)行回復(fù)，并根據(jù)要求提供相關(guān)資料。 第七十一條 公司應(yīng)按照《上市公司投資者關(guān)系管理指引》等規(guī)定， 規(guī)范公司對外接待、網(wǎng)上路演等投資者關(guān)系活動(dòng)， 確保信息披露的公平性。 第七十二條 公司應(yīng)建立重大信息的內(nèi)部保密制度。因工作關(guān)系了 解到相關(guān)信息的人員，在該信息尚未公開之前，負(fù)有保密義務(wù)。如信息不能 保密或已經(jīng)泄漏，公司應(yīng)采取及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告和對外披露的措施。 第七十三條 公司董事會(huì)秘書應(yīng)對上報(bào)的內(nèi)部重大信息進(jìn)行分析 和判斷，如按規(guī)定需要履行信息披露義務(wù)的，董事會(huì)秘書應(yīng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào) 告、提請董事會(huì)履行相應(yīng)程序并對外披露。 第七節(jié) 控股股東及關(guān)聯(lián)方占用公司資金的內(nèi)部控制 第七十四條 公司應(yīng)防止控股股東及關(guān)聯(lián)方通過各種方式直接或 間接占用公司的資金和資產(chǎn)，公司不得將資金以下列方式直接或間接地提供 給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用： （一）有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使 用； （二）通過銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供委托貸款； （三）委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動(dòng)； （四）為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開具沒有真實(shí)交易背景的商業(yè)承 兌匯票； （五）代控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù)； （六）中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他方式。 第七十五條 公司按照監(jiān)管部門對關(guān)聯(lián)交易的相關(guān)規(guī)定實(shí)施公司 與控股股東及關(guān)聯(lián)方的關(guān)聯(lián)交易行為。 第七十六條 公司嚴(yán)格防止控股股東、關(guān)聯(lián)方及其附屬公司的非經(jīng) 營資金占用的行為，并持續(xù)建立防止控股股東非經(jīng)營性資金占用的長效機(jī)制。 控股股東及關(guān)聯(lián)方不得以前清后 欠、期間發(fā)生、期末返還，通過非關(guān)聯(lián)方占用資金以及中國證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其 他方式變相占用 資金。 公司財(cái)務(wù)處和審計(jì)監(jiān)察處應(yīng)分別定期檢查公司本部及下屬子公司 與控股股東、關(guān)聯(lián)方及 其附屬公司非經(jīng)營性資金往來情況，杜絕控股股東、關(guān)聯(lián)方及其附 屬公司的非經(jīng)營性資金占 用情況的發(fā)生。 第七十七條 公司董事長是防止資金占用、資金占用清欠工作的第 一責(zé)任人。 第七十八條 公司董事會(huì)按照權(quán)限和職責(zé)審議批準(zhǔn)公司與控股股 東及關(guān)聯(lián)方通過采購、 銷售等生產(chǎn)經(jīng)營環(huán)節(jié)產(chǎn)生的關(guān)聯(lián)交易行為。公司與控股股東及關(guān)聯(lián) 方有關(guān)的貨幣資金支付嚴(yán) 格按照資金審批和支付的流程進(jìn)行管理。 第七十九條 公司發(fā)生控股股東及關(guān)聯(lián)方侵占公司資產(chǎn)、損害公司 及社會(huì)公眾股東利益 情形時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)采取有效措施要求控股股東停止侵害、賠償 損失。當(dāng)控股股東及關(guān)聯(lián) 方拒不糾正時(shí)，公司董事會(huì)應(yīng)及時(shí)向證券監(jiān)管部門報(bào)備，并對控股 股東及關(guān)聯(lián)方提起法律訴 訟，以保護(hù)公司及社會(huì)公眾股東的合法權(quán)益。 第八十條 公司控股股東及關(guān)聯(lián)方對公司產(chǎn)生資金占用行為，經(jīng)公 司二分之一以上獨(dú)立董事提議，并經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)后，可立 即申請對控股股東所持股份司法凍結(jié)，凡不能 以現(xiàn)金清償?shù)?，可以依法通過“紅利抵債”、“以股抵債”或者 “以資抵債”等方式償還侵占 資產(chǎn)。在董事會(huì)對相關(guān)事宜進(jìn)行審議時(shí)，關(guān)聯(lián)方董事需對表決進(jìn)行 回避。 董事會(huì)怠于行使上述職責(zé)時(shí)，二分之一以上獨(dú)立董事、監(jiān)事會(huì)、單 獨(dú)或合并持有公司有 表決權(quán)股份總數(shù)百分之十以上的股東，有權(quán)向證券監(jiān)管部門報(bào)告， 并根據(jù)公司章程規(guī)定提請 召開臨時(shí)股東大會(huì)，對相關(guān)事項(xiàng)作出決議。 第八十一條 公司董事、高級(jí)管理人員協(xié)助、縱容控股股東及其附 屬公司侵占公司資產(chǎn) 時(shí)，公司董事會(huì)視情節(jié)輕重對直接責(zé)任人予以處分，對負(fù)有嚴(yán)重責(zé) 任的董事予以罷免。 第六章 信息與溝通 第八十二條 公司應(yīng)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息 的收集、處理和傳遞 程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行。 第八十三條 公司對收集的各種內(nèi)部信息和外部信息進(jìn)行合理篩 選、核對、整合，提高 信息的有用性。 公司獲得內(nèi)部信息的方式是：財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料、經(jīng)營管理資料、調(diào)研 報(bào)告、專項(xiàng)信息、內(nèi) 部刊物、辦公網(wǎng)絡(luò)等渠道。 公司獲得外部信息的方式是：行業(yè)協(xié)會(huì)組織、社會(huì)中介機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù) 往來單位、市場調(diào)查、 來信來訪、網(wǎng)絡(luò)媒體以及有關(guān)監(jiān)管部門等渠道。 第八十四條 公司內(nèi)控職能部門須將內(nèi)部控制相關(guān)信息在公司內(nèi) 部各管理級(jí)次、責(zé)任單 位、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)之間，以及公司與外部投資者、債權(quán)人、客戶、供應(yīng) 商、中介機(jī)構(gòu)和監(jiān)管部門 等有關(guān)方面之間進(jìn)行溝通和反饋。信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng) 當(dāng)及時(shí)報(bào)告并加以解決。 重要信息應(yīng)當(dāng)及時(shí)傳遞給董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營層。 第八十五條 公司將利用信息技術(shù)促進(jìn)信息的集成與共享，充分發(fā) 揮信息技術(shù)在信息與 溝通中的作用。 公司加強(qiáng)對信息系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)、訪問與變更、數(shù)據(jù)輸入與輸出、 文件儲(chǔ)存與保管、網(wǎng) 絡(luò)安全等方面的控制，保證信息系統(tǒng)安全穩(wěn)定運(yùn)行。 第八十六條 公司建立反舞弊機(jī)制，堅(jiān)持懲防并舉、重在預(yù)防的原 則，明確反舞弊工作 的重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)和有關(guān)機(jī)構(gòu)在反舞弊工作中的職責(zé)權(quán)限，規(guī) 范舞弊案件的舉報(bào)、調(diào)查、 處理、報(bào)告和補(bǔ)救程序。 公司至少應(yīng)當(dāng)將下列情形作為反舞弊工作的重點(diǎn)： （一） 未經(jīng)授權(quán)或者采取其他不法方式侵占、挪用公司資產(chǎn)，牟 取不當(dāng)利益； （二） 在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和信息披露等方面存在的虛假記載、誤導(dǎo) 性陳述或者重大遺漏等； （三） 董事、監(jiān)事及其他高級(jí)管理人員濫用職權(quán)； （四） 相關(guān)機(jī)構(gòu)或人員串通舞弊。 第八十七條 公司建立舉報(bào)投訴制度和舉報(bào)人保護(hù)制度，設(shè)置舉報(bào) 專線，明確舉報(bào)投訴 處理程序、辦理時(shí)限和辦結(jié)要求，確保舉報(bào)、投訴成為公司有效掌 握信息的重要途徑。 舉報(bào)投訴制度和舉報(bào)人保護(hù)制度應(yīng)當(dāng)及時(shí)傳達(dá)至全體員工。 第七章 內(nèi)部控制的檢查監(jiān)督和披露 第八十八條 公司應(yīng)對內(nèi)控制度的落實(shí)情況進(jìn)行定期和不定期的 檢查。董事會(huì)及管理層 應(yīng)通過內(nèi)控制度的檢查監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)內(nèi)控制度是否存在缺陷和實(shí)施中 是否存在問題，并及時(shí)予 以改進(jìn)，確保內(nèi)控制度的有效實(shí)施。 第八十九條 公司應(yīng)制定內(nèi)部控制檢查監(jiān)督辦法，該辦法至少包括 如下內(nèi)容： （一）董事會(huì)或相關(guān)機(jī)構(gòu)對內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的授權(quán)； （二）公司各部門及下屬機(jī)構(gòu)對內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的配合義務(wù)； （三）內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的項(xiàng)目、時(shí)間、程序及方法；（四）內(nèi)部 控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告的方式； （五）內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作相關(guān)責(zé)任的劃分； （六）內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的激勵(lì)制度。 第九十條 公司應(yīng)根據(jù)自身經(jīng)營特點(diǎn)制定年度內(nèi)部控制檢查監(jiān)督 計(jì)劃，并作為評價(jià)內(nèi)部 控制運(yùn)行情況的依據(jù)。 公司應(yīng)將收購和出售資產(chǎn)、關(guān)聯(lián)交易、從事衍生品交易、提供財(cái)務(wù) 資助、為他人提供擔(dān) 保、募集資金使用、委托理財(cái)?shù)戎卮笫马?xiàng)作為內(nèi)部控制檢查監(jiān)督計(jì) 劃的必備事項(xiàng)。 第九十一條 公司董事會(huì)審計(jì)委員會(huì)對內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作進(jìn) 行指導(dǎo)，并審閱檢查監(jiān) 督部門提交的內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告。 第九十二條 檢查監(jiān)督工作人員對于檢查中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷 及實(shí)施中存在的問題， 須在內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作報(bào)告中據(jù)實(shí)反映，并在報(bào)告后進(jìn)行追蹤， 以確定相關(guān)部門已及時(shí) 采取適當(dāng)?shù)母倪M(jìn)措施。 第九十三條 檢查、監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)的內(nèi)部控制缺陷及實(shí)施中存在 的問題，將列為各部 門績效考核的重要項(xiàng)目。對已發(fā)現(xiàn)的重大缺陷，追究相關(guān)單位或者 責(zé)任人的責(zé)任。 內(nèi)部控制檢查監(jiān)督的工作資料，保存時(shí)間不少于十年。 第九十四條 從披露二 OO 九年年度報(bào)告起，公司董事會(huì)審計(jì)委 員會(huì)須根據(jù)內(nèi)部控制檢 查監(jiān)督工作報(bào)告及相關(guān)信息評價(jià)公司內(nèi)部控制的建立和實(shí)施情況， 形成內(nèi)部控制自我評估報(bào) 告。公司董事會(huì)依據(jù)有關(guān)監(jiān)管部門的要求，在審議年度財(cái)務(wù)報(bào)告等 事項(xiàng)的同時(shí)，對公司內(nèi)部 控制自我評估報(bào)告形成決議，并年度報(bào)告同時(shí)對外披露。 第九十五條 內(nèi)部控制自我評估報(bào)告至少應(yīng)包括如下內(nèi)容： （一）內(nèi)控制度是否建立健全。 （二）內(nèi)控制度是否有效實(shí)施。 （三）內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作的情況。 （四）內(nèi)控制度及其實(shí)施過程中出現(xiàn)的重大風(fēng)險(xiǎn)及其處理情況。 （五）對本年度內(nèi)部控制檢查監(jiān)督工作計(jì)劃完成情況的評價(jià)。 （六）完善內(nèi)控制度的有關(guān)措施。 （七）下一年度內(nèi)部控制有關(guān)工作計(jì)劃。 第八章 附則 第九十六條 本制度未盡事宜，依照國家有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī) 章以及公司章程的規(guī) 定執(zhí)行。本制度與國家有關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章以及公司章程的 規(guī)定不一致的，以國家有 關(guān)法律、法規(guī)、部門規(guī)章以及公司章程的規(guī)定為準(zhǔn)。 第九十七條 本制度由董事會(huì)負(fù)責(zé)解釋。 第九十八條 本制度自董事會(huì)審議通過之日起實(shí)施。 關(guān)閉窗口