免費(fèi)問(wèn)答

沒(méi)太懂具體要怎么改啊

好的，我來(lái)詳細(xì)說(shuō)明一下： 1. 將10月份及以后的費(fèi)用和增值稅，根據(jù)新開(kāi)具的發(fā)票進(jìn)行攤銷。具體操作是：每月將租金費(fèi)用分?jǐn)偟疆?dāng)月的費(fèi)用中，并同時(shí)記錄相應(yīng)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，用于抵扣銷項(xiàng)稅額。 2. 對(duì)于已經(jīng)預(yù)付的租金部分，你需要根據(jù)新的發(fā)票調(diào)整之前的預(yù)付賬款。將預(yù)付賬款中對(duì)應(yīng)10月份及以后的部分，轉(zhuǎn)為實(shí)際費(fèi)用和應(yīng)抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額。 這樣處理后，你的賬務(wù)會(huì)更加準(zhǔn)確反映實(shí)際的財(cái)務(wù)狀況。

這個(gè)是我前面想的，你說(shuō)的轉(zhuǎn)為實(shí)際費(fèi)用是什么意思，你說(shuō)的第一點(diǎn)和第二點(diǎn)能用借貸詳細(xì)的寫一下嗎老師我怕我會(huì)理解錯(cuò)掉

當(dāng)然可以，我來(lái)具體解釋一下借貸賬的處理： 1. 從10月份開(kāi)始的攤銷： - 每月租金攤銷： - 借：相關(guān)費(fèi)用科目（如管理費(fèi)用、租賃費(fèi)用等） - 貸：預(yù)付賬款 - 同時(shí)記錄增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額： - 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 - 貸：預(yù)付賬款 2. 調(diào)整預(yù)付賬款到實(shí)際費(fèi)用： - 假設(shè)從10月開(kāi)始使用新發(fā)票，你需要將預(yù)付賬款中對(duì)應(yīng)10月及以后的部分，調(diào)整為實(shí)際費(fèi)用和進(jìn)項(xiàng)稅額： - 借：相關(guān)費(fèi)用科目 - 貸：預(yù)付賬款 - 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 - 貸：預(yù)付賬款 這樣的處理，確保了費(fèi)用和稅額的準(zhǔn)確記錄，并且符合會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的要求。希望這樣的解釋可以幫助你更好地理解！

老師啊我還是沒(méi)懂

好的，我來(lái)嘗試更簡(jiǎn)單地解釋一下： 1. 每月攤銷租金： - 假設(shè)每月的租金是1000元，增值稅是100元（假設(shè)稅率10%）。 - 會(huì)計(jì)分錄如下： - 借：管理費(fèi)用（或租賃費(fèi)用）1000元 - 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 100元 - 貸：預(yù)付賬款 1100元 2. 調(diào)整預(yù)付賬款到實(shí)際費(fèi)用： - 從10月開(kāi)始，你已經(jīng)重新獲得了發(fā)票，所以需要將預(yù)付賬款中對(duì)應(yīng)10月及以后的金額，調(diào)整為實(shí)際的費(fèi)用和稅額。 - 假設(shè)10月到12月共3個(gè)月，總共3000元租金，300元稅額。 - 會(huì)計(jì)分錄如下： - 借：管理費(fèi)用（或租賃費(fèi)用）3000元 - 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 300元 - 貸：預(yù)付賬款 3300元 這樣的處理，使得你的賬目反映了實(shí)際的費(fèi)用支出和稅額抵扣。希望這次解釋能幫助你理解！

那我前面那個(gè)操作是和你一個(gè)意思嗎？第1張圖就是6月20號(hào)產(chǎn)生了16741.44這筆流水，然后我把10月后往后的全部挑出來(lái)為借，管理費(fèi)用以及借，應(yīng)交稅費(fèi)，然后貸預(yù)付賬款，第2張圖就是6月到9月小規(guī)模的攤銷就是沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額全部都堆到9月去，第3張圖就是10月按你的操作的攤銷可是6月份的時(shí)候那個(gè)預(yù)付賬款就已經(jīng)被沖掉了呀那10月份他那個(gè)貸預(yù)付賬款的余額就會(huì)是零啊，那這怎么沖減掉呢？

明白了你的情況，如果6月份的預(yù)付賬款已經(jīng)通過(guò)攤銷完全沖減掉了，而10月份重新開(kāi)具的發(fā)票需要重新進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，可以這樣操作： 1. 對(duì)于10月份及以后使用的新發(fā)票，因?yàn)樵瓉?lái)的預(yù)付賬款已經(jīng)沒(méi)有余額，你需要重新設(shè)置賬目來(lái)反映這部分費(fèi)用和稅額： - 借：管理費(fèi)用（或租賃費(fèi)用） - 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 - 貸：其他應(yīng)付款（或者具體的貸方科目，根據(jù)實(shí)際情況定） 2. 對(duì)于6月到9月的小規(guī)模納稅人時(shí)期，由于沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)稅額的抵扣，只需按原計(jì)劃進(jìn)行費(fèi)用的攤銷即可。 這樣的處理，確保了從10月份開(kāi)始，新的發(fā)票和稅額得到正確的會(huì)計(jì)處理，同時(shí)解決了預(yù)付賬款余額不足的問(wèn)題。希望這樣的解釋可以幫助你正確處理會(huì)計(jì)賬目！

老師我沒(méi)有想要在6月份的時(shí)候就把預(yù)付款項(xiàng)全部沖減攤銷

了解你的情況，如果6月份時(shí)并沒(méi)有將預(yù)付款項(xiàng)全部沖減，而是打算分月攤銷，那么從10月份開(kāi)始，當(dāng)你轉(zhuǎn)為一般納稅人并且重新開(kāi)具了發(fā)票后，可以這樣操作： 1. 對(duì)于10月份及以后的攤銷，按照新開(kāi)的發(fā)票進(jìn)行： - 借：管理費(fèi)用（或租賃費(fèi)用） - 借：應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額 - 貸：預(yù)付賬款（按新發(fā)票金額） 2. 對(duì)于6月到9月的攤銷，繼續(xù)按原計(jì)劃進(jìn)行，因?yàn)檫@部分是在小規(guī)模納稅人狀態(tài)下，無(wú)進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣： - 借：管理費(fèi)用（或租賃費(fèi)用） - 貸：預(yù)付賬款（按原預(yù)付金額攤銷） 這樣，你就可以正確地按月攤銷費(fèi)用，同時(shí)根據(jù)納稅人身份的變化調(diào)整會(huì)計(jì)處理方法。希望這次的解釋能幫助你順利處理賬目！