00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
賣了3萬元的貨，當(dāng)時(shí)就收到三萬元轉(zhuǎn)賬記賬分錄這么寫對(duì)不對(duì) 借：銀行存款 30000 貸：主營業(yè)務(wù)收入28000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）20000 這樣月末還用結(jié)轉(zhuǎn)什么的嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，本月不用寫分錄，上月還有一個(gè)成本結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品
11/09 11:31
84784995 
11/09 11:36
什么意思我不明白！我前天賣了3萬的貨收到銀行轉(zhuǎn)賬，給對(duì)方開了增值稅發(fā)票? ?我要怎么記賬
廖君老師 
11/09 11:38
您好，對(duì)不起，剛才我把“這樣月末”看叉了，看成“下月末”
本月末就是這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)分錄
借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：庫存商品
就是您那個(gè)收入的分錄加上這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄
廖君老師
11/09 11:40
您好，損益結(jié)轉(zhuǎn)分錄是結(jié)賬時(shí)一起做的，不是針對(duì)這筆收入，是所有的損益科目都結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤
84784995
11/09 11:43
完整的… 借：銀行存款 30000 貸：主營業(yè)務(wù)收入28000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額）2000
? ? 成本結(jié)轉(zhuǎn)…
借：主營業(yè)務(wù)成本28000
貸：庫存商品? ? ? 28000
84784995
11/09 11:44
嗯我是自己學(xué)，這一塊總是弄不明白? 我自己的公司自己做帳，賬少，這一塊總是弄不好
廖君老師
11/09 11:50
您好，是結(jié)轉(zhuǎn)分錄是這樣的，可金額不對(duì)的，我們沒有毛利出售是不合理的，
84784995
11/09 11:53
知道了主營業(yè)務(wù)成本是按照我進(jìn)貨的那個(gè)金額填寫? ? 主營業(yè)務(wù)成本和庫存是吧
廖君老師
11/09 11:53
您好，是的，就是進(jìn)貨的金額哦
閱讀 118
描述你的問題，直接向老師提問
363
意見反饋
