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算留底稅的時候沒認證的不能考慮在里面

當月應該繳納增值稅了，結(jié)轉(zhuǎn)分錄如下 當月發(fā)生的應交未交增值稅額： 借：應交稅費——應交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) ?貸：應交稅費——未交增值稅 其他科目不要結(jié)轉(zhuǎn)了

進項大于銷項了就不用做結(jié)轉(zhuǎn)的分錄了，做賬時有進項、銷項，別的不用做了

待抵扣的要體現(xiàn)，待認證的我們都是放在其他應收款-待認證進項稅，免的和應交稅費混淆了

老師，我發(fā)錯了，第一個不是的，就看第二個余額表

我都分開掛的，未認證就是未認證沒有抵扣的，待認證是待抵扣的金額都沒問題，我說的是銷項稅那里當期發(fā)生額平掉了，我給結(jié)轉(zhuǎn)了當期的，結(jié)轉(zhuǎn)到待抵扣那里，相遞減了，因為之前一直都沒有設(shè)置待抵扣科目，一直是繳納增值稅的，進項掛的進項，銷項掛的銷項，年底才結(jié)轉(zhuǎn)，這突然這樣一做我不知道對著沒，這樣，年底把除了這個月的銷項稅額一結(jié)轉(zhuǎn)就好了是吧

我這個月銷項稅和進項稅金額一致，相遞減了，你說的那個我之前是一直那樣做的，現(xiàn)在是有個大金額的發(fā)票進項大于銷項稅了，所以在賬里體現(xiàn)了個待抵扣，我該怎么做老師

那老師，待抵扣的稅額不需要體現(xiàn)嗎