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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師請(qǐng)問(wèn)一下 我們做賬現(xiàn)金收入 實(shí)際公司有部分是現(xiàn)金存現(xiàn)，有部分是個(gè)人轉(zhuǎn)款（負(fù)責(zé)人不是法人），之前做賬的時(shí)候直接掛在個(gè)人頭上 現(xiàn)在才知道這些個(gè)人轉(zhuǎn)款是營(yíng)業(yè)款（當(dāng)時(shí)做的現(xiàn)金收入），請(qǐng)問(wèn)一下 這個(gè)要怎么調(diào)整
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你好！請(qǐng)問(wèn)當(dāng)時(shí)做現(xiàn)金收入時(shí)，貸方記的什么科目？
11/07 10:04
84785019 
11/07 10:06
借方現(xiàn)金，貸方主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
蘭心 
11/07 10:13
你說(shuō)之前做賬的時(shí)候直接掛在個(gè)人頭，現(xiàn)在怎么又說(shuō)記得主營(yíng)業(yè)務(wù)收入。
84785019
11/07 10:15
是這樣的 開(kāi)出發(fā)票做收入，借現(xiàn)金，貸收入，做銀行賬的時(shí)候個(gè)人轉(zhuǎn)賬到公司，掛在個(gè)人頭上 現(xiàn)在才知道個(gè)人轉(zhuǎn)賬的是營(yíng)業(yè)款 這個(gè)要怎么沖銷
蘭心
11/07 10:24
你好！你是這樣做的話，那么你賬上的現(xiàn)金比你實(shí)際的現(xiàn)金要多，對(duì)吧！說(shuō)的就是你這些掛了往來(lái)，同時(shí)又做了收入的。借:現(xiàn)金（紅字）貸:其他應(yīng)付款（紅字）
84785019
11/07 10:29
是的 就是這樣 那摘要我要寫什么呢
蘭心
11/07 10:30
你好！可以寫前期差錯(cuò)更正。
84785019
11/07 10:32
差不多有一年的時(shí)間都是這樣做的 我這個(gè)就調(diào)一筆就可以啦還是一筆一筆的調(diào)
84785019
11/07 10:34
是這樣嗎 前期差錯(cuò)更正 借：其他應(yīng)付款，貸：現(xiàn)金
蘭心
11/07 10:36
你好！可以一筆調(diào)。借:現(xiàn)金（紅字）貸:其他應(yīng)付款（紅字）做紅字發(fā)票不要反向做賬。
84785019
11/07 10:40
如果是當(dāng)期個(gè)人轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)款 那我是不是借其他應(yīng)付 貸：現(xiàn)金 借：銀行存款 貸：其他應(yīng)付
蘭心
11/07 10:50
你是要把掛賬的個(gè)人往來(lái)轉(zhuǎn)到收入還是銀行存款，沒(méi)太理解你的意思
84785019
11/07 10:57
和前面那種情況一樣的 只是前面不知道是營(yíng)業(yè)款 現(xiàn)在知道了 這個(gè)怎么做
蘭心
11/07 11:05
如果是當(dāng)期的，你直接去修改當(dāng)期的那張憑證。
84785019
11/07 11:11
不是這個(gè)意思 我全部做現(xiàn)金收入 做銀行賬時(shí)才發(fā)現(xiàn)個(gè)人轉(zhuǎn)賬到公司 那我做銀行賬的時(shí)候可以借其他應(yīng)付，貸現(xiàn)金，借 銀行存款，貸其他應(yīng)付嗎
蘭心
11/07 11:14
借:現(xiàn)金（紅字）
貸:其他應(yīng)付款（紅字）
蘭心
11/07 11:15
不要做反向分錄，做紅字分錄。做反向分錄，查看科目余額表的時(shí)候，累計(jì)數(shù)據(jù)會(huì)偏大，與實(shí)際情況不符。
84785019
11/07 11:56
老師 請(qǐng)問(wèn)一下我調(diào)賬可以這樣做嗎
蘭心
11/07 12:05
需要把金額借方能放到貸方加個(gè)減號(hào)變成紅字，貸方能放到借方，也用紅字。
84785019
11/07 12:21
之前做的賬是借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付 現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn)這筆已經(jīng)用現(xiàn)金支付了的 需要調(diào)賬
84785019
11/07 12:22
不是很明白 麻煩幫我寫下分錄哈
蘭心
11/07 12:22
那就做一筆借:其他應(yīng)付款（金額寫貸方紅字）貸:庫(kù)存現(xiàn)金（金額在貸方藍(lán)字）
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