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資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi) 年累計金額是用 應(yīng)交稅費(fèi)貸方發(fā)生額減去借方發(fā)生的去填寫，跟利潤表里的所得稅費(fèi)用本期金額有關(guān)系嗎？請老師認(rèn)真看問題，別回復(fù)的不是我的問題
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您好，不是的?
1.負(fù)債表的應(yīng)交稅費(fèi)是期末的時點數(shù)，不是累計數(shù)哦
2.跟利潤表里的所得稅費(fèi)用本期金額有關(guān)系，本期計提沒有實繳就是應(yīng)交稅的余額組成部分
11/05 22:40
84784968 
11/05 22:56
資產(chǎn)負(fù)債表里年累計的應(yīng)交稅費(fèi)和利潤表本期的所得稅費(fèi)用沒關(guān)系，是吧
廖君老師 
11/05 23:02
您好，累計應(yīng)交稅費(fèi)當(dāng)然有關(guān)系的
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅
只是負(fù)債表里的應(yīng)交稅費(fèi)不是累計數(shù)，是期末的時點數(shù)，余額
84784968
11/06 08:09
我想把本年累計利潤調(diào)高，就把累計管理費(fèi)用調(diào)少了，這樣利潤多了，企業(yè)所得稅就多了，影響資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤累計數(shù)，這個本年的未分配利潤已經(jīng)調(diào)完了。然后我再把利潤表本月管理費(fèi)用為了看上去合適，本月管理費(fèi)用也做減少了，本月利潤多了，本期還要交企業(yè)所得稅，我天本月管理費(fèi)用影響資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤年末嗎？
廖君老師
11/06 08:11
您好，本月管理費(fèi)用影響資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤年末的，因為管理費(fèi)用影響凈利潤，凈利潤在負(fù)債?的未分配利潤里列示
84784968
11/06 08:27
我先調(diào)的第四季度本年的，后調(diào)本月的
廖君老師
11/06 08:45
您好，分錄寫在11月也就是4季度的
84784968
11/06 08:52
我的意思是先調(diào)的年累計，后調(diào)的11月
廖君老師
11/06 08:56
哦哦，調(diào)整也是用分錄的，分錄調(diào)不了年度累計的，分錄做在哪個月就影響了哪個月
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