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問題已解決
老師：商場代收我們營業(yè)款，上月已掛到應(yīng)收賬款，本月商場給的我們鋪面上個月提成租金（上月已經(jīng)計提費用了）其他應(yīng)付賬款，現(xiàn)在用上月營業(yè)款抵扣上月提成租金，怎么做賬務(wù)處理，因為是本月出的提成賬單
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
首先，確認上月營業(yè)款掛賬應(yīng)收賬款的分錄：
借：應(yīng)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入等
確認上月計提商場提成租金的分錄：
借：銷售費用等
貸：其他應(yīng)付款
本月用營業(yè)款抵扣提成租金的賬務(wù)處理：
借：其他應(yīng)付款（沖減上月計提的商場提成租金）
貸：應(yīng)收賬款（沖減上月掛賬的營業(yè)款對應(yīng)部分）
11/05 16:55
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