問題已解決

老師您好,請問我子公司貸款給母公司用,銀行開來利息發(fā)票開給子公司,實際的利息是母公司轉(zhuǎn)給子公司扣款,子公司做往來,這種情況子公司和母公司分別涉及什么稅費?

84784987| 提問時間:11/05 15:06
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答
小鎖老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,稅務(wù)師
您好,子公司的話,相當(dāng)于這個利息是成本費用,子公司也沒確認收入吧,然后母公司也沒有確認收入,他們只是往來款,這個子公司有沒有計提母公司的利息收入啊
11/05 15:07
84784987
11/05 15:10
都沒有確認收入,母子公司是往來,母公司現(xiàn)在面臨沒有利息發(fā)票的問題
小鎖老師
11/05 15:10
對,母公司沒有利息發(fā)票,母公司確認利息費用的話,后期要調(diào)增繳納所得稅,但是子公司沒有確認收入也沒有稅款,這個印花稅的話也是沒有的
84784987
11/05 15:13
意思就是說,這個只涉及到母公司財務(wù)費用這部分所得稅前納稅調(diào)增就可以了?
小鎖老師
11/05 15:13
嗯對,因為母子公司之間沒有印花稅
84784987
11/05 15:14
子公司增值稅利息這個金額不涉及視同銷售的問題?
小鎖老師
11/05 15:15
這個不涉及增值稅的問題
描述你的問題,直接向老師提問
0/400
      提交問題

      最新回答

      查看更多

      您有一張限時會員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費領(lǐng)取
      Hi,您好,我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手,如果有什么問題可以直接問我呦~