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實(shí)務(wù)
問題已解決
就是我們現(xiàn)在成立了一家公司 然后總公司這邊所有子公司的正在進(jìn)行的研發(fā)項(xiàng)目需要轉(zhuǎn)移到子公司，后續(xù)結(jié)算及完工都在子公司這邊。想請(qǐng)教下 總公司之前歸集的材料人工費(fèi)用如何處理呢 是否可以與子公司簽一個(gè)委托研發(fā)（技術(shù)服務(wù)合同）將總公司已發(fā)生的費(fèi)用歸集結(jié)轉(zhuǎn)過去呢~
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可以的，總公司可以與子公司簽訂委托研發(fā)或技術(shù)服務(wù)合同，將之前已經(jīng)發(fā)生的材料和人工費(fèi)用轉(zhuǎn)移到子公司。這樣做可以確保費(fèi)用的透明度和合規(guī)性，同時(shí)也便于子公司后續(xù)的成本控制和項(xiàng)目管理。在合同中詳細(xì)列明費(fèi)用內(nèi)容和轉(zhuǎn)移的條款，確保雙方權(quán)益。
11/04 11:35
84784976 
11/04 11:37
將之前已經(jīng)發(fā)生的材料和人工費(fèi)用轉(zhuǎn)移到子公司
會(huì)計(jì)分錄是什么樣的？
堂堂老師 
11/04 11:40
在將費(fèi)用從總公司轉(zhuǎn)移到子公司的會(huì)計(jì)處理中，可以做如下分錄：
1. 總公司會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)收賬款（子公司）
貸：相關(guān)成本科目（如研發(fā)支出、材料成本、人工成本等）
2. 子公司會(huì)計(jì)分錄：
借：相關(guān)成本科目（如研發(fā)支出、材料成本、人工成本等）
貸：應(yīng)付賬款（總公司）
這樣的處理可以確保成本從總公司正確轉(zhuǎn)移到子公司，并在雙方賬務(wù)中得到準(zhǔn)確反映。
84784976
11/04 11:42
好的好的，謝謝，
84784976
11/04 11:45
之前總公司會(huì)計(jì)處理都轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用，費(fèi)用化了的。要怎么辦呢？
堂堂老師
11/04 11:46
如果之前的費(fèi)用已經(jīng)在總公司費(fèi)用化處理為管理費(fèi)用，現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)移到子公司，可以通過內(nèi)部結(jié)算的方式處理：
1. 總公司會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)收賬款（子公司）
貸：管理費(fèi)用（或其他之前費(fèi)用化使用的科目）
2. 子公司會(huì)計(jì)分錄：
借：研發(fā)支出（或其他相關(guān)成本科目）
貸：應(yīng)付賬款（總公司）
這樣可以將總公司已經(jīng)費(fèi)用化的成本轉(zhuǎn)移到子公司，并在子公司賬務(wù)中進(jìn)行相應(yīng)的資本化或費(fèi)用化處理。
堂堂老師
11/04 11:49
如果之前的費(fèi)用已經(jīng)在總公司費(fèi)用化處理為管理費(fèi)用，現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)移到子公司，可以通過內(nèi)部結(jié)算的方式處理：
1. 總公司會(huì)計(jì)分錄：
借：應(yīng)收賬款（子公司）
貸：管理費(fèi)用（或其他之前費(fèi)用化使用的科目）
2. 子公司會(huì)計(jì)分錄：
借：研發(fā)支出（或其他相關(guān)成本科目）
貸：應(yīng)付賬款（總公司）
這樣可以將總公司已經(jīng)費(fèi)用化的成本轉(zhuǎn)移到子公司，并在子公司賬務(wù)中進(jìn)行相應(yīng)的資本化或費(fèi)用化處理。
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