00:10:00
問題已解決
老師我們餐廳修理了電梯，支付了15萬的修理費，收到一張15萬的專票，如果保險公司可以賠付大部分的，收到錢后，我的專票還可以抵扣嘛？完整的分錄是怎么做的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個其實你們得到賠付的部分需要做進項轉出的。
這個借長期待攤費用-維修費，應交稅費，應交增值稅進項稅額貸，銀行存款。
然后再借銀行存款。（賠付的錢），貸長期待攤費用，裝修費，應交稅費，應交增值稅進項稅額轉出。
10/30 10:13
84785006 
10/30 10:18
那我需要手動計算這個部分嘛？因為現(xiàn)在專票抵扣要么是全部抵扣，要么是不抵扣勾選，我計算出的要填寫在申報增值稅進項那張表格的哪一行呢？
宋生老師 
10/30 10:25
你好，是的，這個是需要手動計算。
這個填在附表二和主表進項稅額轉出那里。
閱讀 124
描述你的問題，直接向老師提問
412
意見反饋
