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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問在采購貨物的時候金額，和供應(yīng)商開票金額不一樣，少發(fā)了一件貨物。這個錢在下一次貨物中直接抵扣。這個怎么做賬記錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個你已經(jīng)做過什么憑證了？
10/29 09:53
84784999 
10/29 11:19
打算在月底做賬，之前還沒有做過憑證
宋生老師 
10/29 11:21
你好，你可以把這個差額借，預(yù)付賬款，貸，銀行存款。
84784999
10/29 11:22
是在一筆分錄中體現(xiàn)嗎
宋生老師
10/29 11:23
你好可以的，操作沒問題。
84784999
10/29 11:26
但是老師，付款是在這個月分三次付款的。第一次正常收貨，第二次收到的貨少一件，第三次的貨款就抵扣第二次少發(fā)的貨款。月底收到發(fā)票一張匯總
宋生老師
10/29 11:28
你好，這樣子的話建議你分三步來做。
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10/29 11:31
老師發(fā)票只開了一張匯總的
宋生老師
10/29 11:33
你好，你正常收貨就做收貨的憑證。
然后掛在帳上。第二次收貨也做收貨的憑證。
84784999
10/29 11:37
還有一個問題請教一下您。給供應(yīng)商付了全款，但是對方開出的發(fā)票是以貨物實(shí)際發(fā)出開票，這個我還怎么做賬？您看看我得分錄對不對，借：庫存商品——(記錄收到貨款的錢。
? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅
預(yù)付賬款——(記錄沒有發(fā)貨的貨款
貸：銀行存款-(全部支付的錢
宋生老師
10/29 11:38
你好對的，你的憑證做的沒問題。
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