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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，去年多記了一筆預(yù)收賬款，現(xiàn)在要調(diào)整直接記以前年度損益調(diào)整嗎？
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您好，本身應(yīng)該是記入到什么科目呢？
10/29 09:24
84785021 
10/29 09:26
就是多記了，沒有這筆錢
東老師 
10/29 09:27
不用，多記了，直接沖銷就成
84785021
10/29 09:28
怎么沖銷，反向嗎，那借方記哪個(gè)科目呢。
東老師
10/29 09:28
您做賬的時(shí)候咋做的呢，麻煩發(fā)下
84785021
10/29 09:29
這個(gè)是去年的賬，當(dāng)時(shí)剛交接沒有注意，昨天才查不出。
東老師
10/29 09:30
就是查一下，按照當(dāng)時(shí)做賬的時(shí)候做負(fù)數(shù)沖銷就成
84785021
10/29 09:31
沒有這筆賬，就是申報(bào)的時(shí)候多記了預(yù)收賬款。相當(dāng)于報(bào)表多出來了這筆錢。
東老師
10/29 09:32
您的意思是賬上沒多，但是申報(bào)的時(shí)候多填了是嗎？
84785021
10/29 09:33
對(duì)的。因?yàn)樽鲑~是另外一個(gè)人做的。我只來申報(bào)。
東老師
10/29 09:34
哦，這種情況只能是修改之前的申報(bào)表
84785021
10/29 09:36
那這個(gè)可以直接稅務(wù)系統(tǒng)上申請(qǐng)修改，還是得去稅務(wù)大廳操作。
東老師
10/29 09:36
這種你得是得去大廳修改的
84785021
10/29 09:37
是不是得帶各種報(bào)表之類的。
東老師
10/29 09:37
對(duì)的，最好帶著申報(bào)表和公章
84785021
10/29 09:40
感覺這一改稅務(wù)就會(huì)查各種賬。
東老師
10/29 09:41
你不找專管員應(yīng)該是不會(huì)查賬的
84785021
10/29 09:42
但是去改報(bào)表的話他們肯定也要證據(jù)，要不怎么改。這筆錢也確實(shí)是多記了。雖然現(xiàn)在這筆是負(fù)債，但是預(yù)收最終都要轉(zhuǎn)成收入的。
東老師
10/29 09:43
你這個(gè)不是人為多記的嗎，也沒有實(shí)際收入
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