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把2021年的企業(yè)所得稅納稅調增了38元，在2024年怎么做調整憑證如果這38是銷售費用
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你好，這個借以前年度損益調整，貸應付賬款等。
然后再借，以前年度損益調整貸，應交稅費，應交企業(yè)所得稅。
最后借，利潤分配未分配利潤在以前年度損益調整。
你看一下金額是正數(shù)還是負數(shù)？
10/28 10:07
宋生老師 
10/28 10:07
根據(jù)實際來調一下。
84784990 
10/28 10:22
2021年虧損不涉及繳納稅款
宋生老師
10/28 10:24
你好，那就只需要第一個分錄和第三個
84784990
10/28 10:33
當時入的科目是銷售費用，為什么調整不是調銷售費用怎么調應付賬款
宋生老師
10/28 10:34
您好。這個銷售費用是用以前年度損益調整來替代的并不是應付賬款
84784990
10/28 10:38
那就是 借:以前年度損益調整38 貸:應付賬款? ?借:應付賬款38? 貸:利潤分配-未分配利潤38? 是？
宋生老師
10/28 10:38
你好，是的，就是這樣了。
84784990
10/28 15:15
為什么是用應付賬款？
宋生老師
10/28 15:16
你好，這個 科目要根據(jù)實際來I
你調增了38元，具體是因為什么調增？
宋生老師
10/28 15:16
或者說你的憑證是沒有做錯，只是沒有發(fā)票，是不是？
84784990
10/28 15:18
有發(fā)票，是對方給的發(fā)票是虛開的
宋生老師
10/28 15:18
你好，那你發(fā)票入賬的時候如何做的分錄
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