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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，22年12月暫估入庫的，但是后面一直沒有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，現(xiàn)在要怎么調(diào)賬？
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您好，把暫估的做負(fù)數(shù)分錄
10/24 15:52
84785021 
10/24 15:54
但是跨年了。
劉艷紅老師 
10/24 15:56
用以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目來替代就可以
84785021
10/24 16:04
匯算清繳要調(diào)整吧，
劉艷紅老師
10/24 16:04
這個(gè)要調(diào)增處理，你是沒有收到發(fā)票嗎
84785021
10/24 16:08
搞錯(cuò)了，發(fā)票收到了，但是忘記沖銷暫估了，現(xiàn)在2024年補(bǔ)沖銷暫估可以嗎
劉艷紅老師
10/24 16:08
可以的，按我上面的來做就可以了，用以前年度損益調(diào)整來替代，正數(shù)做了賬沒有
84785021
10/24 16:11
22年是這樣做賬的。反向沖了就可以了吧，后面這樣沖銷可以嗎
劉艷紅老師
10/24 16:12
反向沖不行，影響的是當(dāng)年的利潤
84785021
10/24 16:14
那這樣做賬可以嗎
劉艷紅老師
10/24 16:18
是的， 是的，就是這樣做的
84785021
10/24 16:18
暫估的價(jià)格跟收到的發(fā)票金額 不一樣，暫估 少了，現(xiàn)在要怎么調(diào)整
劉艷紅老師
10/24 16:20
你暫估了多少就沖多少
84785021
10/24 16:21
但是之前結(jié)轉(zhuǎn)的成本少結(jié)轉(zhuǎn)了要怎么調(diào)整了，
劉艷紅老師
10/24 16:21
你后面不是又開了正數(shù)發(fā)票嗎，按正數(shù)的來結(jié)轉(zhuǎn)就可以
劉艷紅老師
10/24 16:22
前面暫估的成本你不是暫估了多少就結(jié)轉(zhuǎn)了多少嗎
84785021
10/24 16:22
但是跨年了，2022年按暫估的結(jié)轉(zhuǎn)的成本的，后面沒有調(diào)整過來。現(xiàn)在調(diào)整要怎么做分錄。
劉艷紅老師
10/24 16:24
你現(xiàn)在這個(gè)分錄就是調(diào)整前面結(jié)轉(zhuǎn)成本的分錄
84785021
10/24 16:26
收到發(fā)票的成本是15486.73，這個(gè)差額要怎么調(diào)整。
劉艷紅老師
10/24 16:28
你把暫估的做負(fù)數(shù)，再按收到的成本，正常入賬，分別做賬就可以了
劉艷紅老師
10/24 16:28
這種不存在差額的說法，
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