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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們現(xiàn)在申請為一般納稅人，之前是小規(guī)模納稅人，小規(guī)模納稅人期間取得的專票一直在系統(tǒng)里待抵扣掛著，該怎么處理？
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當(dāng)企業(yè)從小規(guī)模納稅人轉(zhuǎn)為一般納稅人后，對于小規(guī)模納稅人期間取得的專票，不能進(jìn)行抵扣。
處理方法如下：
可以將這些專票從待抵扣系統(tǒng)中清理出來，單獨(dú)建立臺賬進(jìn)行登記管理，注明為小規(guī)模納稅人期間取得不能抵扣的專票，避免與一般納稅人期間可抵扣的專票混淆。
無需進(jìn)行任何賬務(wù)上的抵扣處理，因?yàn)樾∫?guī)模納稅人期間取得的專票不能用于一般納稅人期間的進(jìn)項(xiàng)稅額抵扣。
2024 10/24 11:15
84785014 
2024 10/24 11:16
系統(tǒng)待抵扣那里一直掛著，給能從不抵扣處理掉
樸老師 
2024 10/24 11:18
同學(xué)你好
這個(gè)你轉(zhuǎn)出就可以
84785014
2024 10/24 11:18
怎么轉(zhuǎn)出呢？就是這個(gè)環(huán)節(jié)不懂。
樸老師
2024 10/24 11:24
借成本費(fèi)用科目
貸進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出
84785014
2024 10/24 12:05
不是，我說的是抵扣勾選那里一直掛著，該怎么處理？
樸老師
2024 10/24 12:06
勾選了要轉(zhuǎn)出才可以的
84785014
2024 10/24 12:08
我沒有勾選哦！目前一直在待購選里呀
樸老師
2024 10/24 12:08
所以我讓你勾選了轉(zhuǎn)出
84785014
2024 10/24 12:10
不能用不抵扣勾選選處理嗎
樸老師
2024 10/24 12:14
同學(xué)你好
?這個(gè)也可以的
84785014
2024 10/24 12:20
這個(gè)具體怎么操作？
樸老師
2024 10/24 12:23
直接選擇不抵扣勾選就可以
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