免費(fèi)問答

但是還沒有消費(fèi)呀，消費(fèi)時怎么做呢

當(dāng)客戶消費(fèi)時，逐步確認(rèn)收入。假設(shè)消費(fèi)了1000元： 借：合同負(fù)債 909.09 貸：主營業(yè)務(wù)收入 909.09 同時結(jié)轉(zhuǎn)成本。這樣逐步確認(rèn)，直到全部消費(fèi)完。

問題是當(dāng)月充值5000，送1000，是分好3個月才消費(fèi)完呢，能寫完整分錄嗎，

好的，當(dāng)月充值5000元，贈送1000元，分3個月消費(fèi)完： 當(dāng)月充值時： 借：銀行存款 5000 貸：合同負(fù)債 5000 每月消費(fèi)確認(rèn)收入： 假設(shè)每月消費(fèi)2000元（含贈送部分），分錄如下： 第一個月： 借：合同負(fù)債 1250 貸：主營業(yè)務(wù)收入 1250 第二個月： 借：合同負(fù)債 1250 貸：主營業(yè)務(wù)收入 1250 第三個月： 借：合同負(fù)債 1250 貸：主營業(yè)務(wù)收入 1250 這樣逐步確認(rèn)收入。

我主要沒有理解的是，客戶充值5000元，但是消費(fèi)的費(fèi)用是6000 ，我應(yīng)該怎么樣做分錄才不會多記收入

充值時： 借：銀行存款 5000 貸：合同負(fù)債 5000 消費(fèi)時，按比例確認(rèn)收入和成本： 例如，當(dāng)客戶消費(fèi)2000元時： 借：合同負(fù)債 1666.67 貸：主營業(yè)務(wù)收入 1666.67 同時結(jié)轉(zhuǎn)成本。這樣逐步確認(rèn)，保證收入與實(shí)際收到的金額一致。

但公司的業(yè)務(wù)不是每個人都充值5000，送1000，有部分人可能是充值1000送100,2000送300，每個人的折扣不同，前臺消費(fèi)只記錄會員消費(fèi)的數(shù)，我該怎么做

對于不同充值金額和贈送金額的情況，可以根據(jù)實(shí)際充值和贈送的比例來確認(rèn)收入。 例如，客戶充值1000元，贈送100元，總值1100元： 充值時： 借：銀行存款 1000 貸：合同負(fù)債 1000 消費(fèi)時，比如消費(fèi)了200元： 借：合同負(fù)債 181.82 貸：主營業(yè)務(wù)收入 181.82 每次消費(fèi)時，按照合同負(fù)債的比例確認(rèn)收入。這樣能確保收入確認(rèn)準(zhǔn)確。

問題每個客戶充值金額不一樣，比例也不一樣，我們?nèi)胭~不可能一個客戶一個客戶入賬呀，也沒有哪位客戶消費(fèi)的金額，只有每天會員消費(fèi)多少這個數(shù)

明白了。您可以根據(jù)每日會員消費(fèi)總額和總的合同負(fù)債比例來確認(rèn)收入。 例如，某日會員消費(fèi)總額為X元，總的合同負(fù)債為Y元： 借：合同負(fù)債 (X * Y / 總充值金額) 貸：主營業(yè)務(wù)收入 (X * Y / 總充值金額) 同時結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)的成本。這樣可以統(tǒng)一處理，簡化操作。

我還是沒有明白，比如今天客戶充值總數(shù)50000，贈送總金額8000（根據(jù)不同充值贈送合計），今日會員消費(fèi),5000（消費(fèi)的是以前充值的客戶），這樣我要怎么做賬

充值時： 借：銀行存款 50000 貸：合同負(fù)債 58000 消費(fèi)時，假設(shè)今日會員消費(fèi)5000元： 借：合同負(fù)債 (5000 * 50000 / 58000) ≈ 4230.77 貸：主營業(yè)務(wù)收入 4230.77 同時結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本。這樣可以按比例確認(rèn)收入，保持賬務(wù)準(zhǔn)確。

老師，充值時的借貸不相等

抱歉，該問題暫時不太清楚，可以重新提問。