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問題已解決
你好老師，小規(guī)模納稅人上個季度報了無票收人，這個季度開了發(fā)票，怎么修改申報表，是不是申報這個季度的增值稅是把上個季度已申報部分去掉再申報？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學(xué)，你好
嗯嗯，是的
10/18 12:32
84784978 
10/18 12:54
老師，那我們在7-9月份開具的發(fā)票是263827.32元，稅務(wù)局第一第二季度核定的金額是108000元，這個季度報稅的時候：263827.32-108000=155827.32，
報155827.32就可以對吧。
我們是個體戶，1-6月份是核定征收沒有開過發(fā)票，7月份開始查賬征收了開了263827.32元的發(fā)票。，
小菲老師 
10/18 13:06
同學(xué)，你好
不是，第三季度按照263827.32，申報
84784978
10/18 13:20
那第一第二季度的108000核定部分怎么更正，要把1-2季度的增值稅改成0嗎？
小菲老師
10/18 13:20
同學(xué)，你好
1.2季度是核定征收，就按照核定的金額繳納稅額
84784978
10/18 13:21
如果一二季度的改成0的話，導(dǎo)致核定征收的個稅和增值稅不一致。
小菲老師
10/18 13:23
同學(xué)，你好
不要改，按照核定的金額申報
84784978
10/18 13:23
我報這個季度的報1-9月份個稅263827.32元，可是系統(tǒng)里的增值稅金額根以前的累積成了371827.32元了?？墒俏覀儗?shí)際開票金額263827.32元
小菲老師
10/18 13:24
同學(xué)，你好
可是系統(tǒng)里的增值稅金額根以前的累積成了371827.32元了，這個是什么系統(tǒng)，截圖給我看一下
84784978
10/18 13:24
老師，那就增值稅一二季度的按核定申報。然后第三季度的就按開票金額申報是吧。然后這樣的話個稅根增值稅會有差異雅
小菲老師
10/18 13:25
同學(xué)，你好
那就增值稅一二季度的按核定申報。然后第三季度的就按開票金額申報是吧
是的
84784978
10/18 13:27
你看一下老師
小菲老師
10/18 13:27
同學(xué)，你好
本年累計不要緊的
84784978
10/18 13:28
我個稅報了263827.32元，可是專管員說是個稅和增值稅金額不一致?？墒俏覀?-2季度核定部分已經(jīng)報過了
小菲老師
10/18 13:29
同學(xué)，你好
你就說第三季度收入就是263827.32，增值稅是這個金額，個稅也是這個金額
84784978
10/18 13:30
專管員說是個稅和增值稅數(shù)據(jù)必須要一直，然后我就把第三季度的增值稅改了。
小菲老師
10/18 13:31
同學(xué)，你好
你第三季度是一樣的
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