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當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，就是彌補(bǔ)以前年度虧損這一塊，到23年止虧損合計(jì)是100多萬，如果今年1.2季度是虧損，到3季度是盈利8.5萬，本年累計(jì)利潤總額是2萬多，是不是預(yù)繳時(shí)第9行彌補(bǔ)以前年度虧損就會顯示盈利的8.5萬這個數(shù)，最后是不用交所得稅
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不是這樣的，你可以在預(yù)繳時(shí)用這8.5萬先彌補(bǔ)虧損。由于你本年累計(jì)利潤總額是2萬多，說明還有部分虧損未彌補(bǔ)，所以需要根據(jù)彌補(bǔ)后的應(yīng)納稅所得額來計(jì)算是否需要繳納所得稅。具體情況建議詳細(xì)計(jì)算一下。
2024 10/18 09:40
84785045 
2024 10/18 09:45
根據(jù)我說的這個，不管怎么樣，3季度它是不用繳納所得稅的是吧
小智老師 
2024 10/18 09:48
是的，因?yàn)槟睦塾?jì)利潤為2萬多，還沒有完全彌補(bǔ)完以前年度的虧損，所以在當(dāng)前情況下，三季度可能不需要繳納所得稅。但最終是否需要繳稅還需根據(jù)全年利潤和虧損情況確定。
84785045
2024 10/18 10:05
預(yù)繳主表都是自動帶出來的數(shù)，我是不能改的，對吧。
小智老師
2024 10/18 10:06
是的，預(yù)繳申報(bào)時(shí)，很多數(shù)據(jù)是系統(tǒng)根據(jù)您填寫的信息自動帶出來的，您不能直接修改這些數(shù)據(jù)。但您可以檢查并確認(rèn)您輸入的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確。
84785045
2024 10/18 10:35
老師，運(yùn)輸公司 的工資都掛到管理費(fèi)用是不是不大好，應(yīng)該分為管理人員的入到管理費(fèi)用，駕駛員的入到銷售費(fèi)用還是主營業(yè)務(wù)成本里
小智老師
2024 10/18 10:37
運(yùn)輸公司的工資應(yīng)該區(qū)分用途。管理人員的工資計(jì)入管理費(fèi)用，而駕駛員的工資應(yīng)根據(jù)其服務(wù)對象計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本或營業(yè)成本里，而不是銷售費(fèi)用。這樣更符合會計(jì)準(zhǔn)則。
84785045
2024 10/18 11:14
好的，謝謝老師
小智老師
2024 10/18 11:16
不客氣，有其他問題歡迎繼續(xù)咨詢。祝您工作順利！
84785045
2024 10/18 15:26
老師還有一個問題，有個公司什么業(yè)務(wù)都沒有，一年了就是0申報(bào)，個稅就采集了一個法人的信息，以前都給他做點(diǎn)工資2000塊，從24年5月開始就是0報(bào)，系統(tǒng)總是提醒連續(xù)三個月0報(bào)了確定這個人是不是離職了啥的，那我現(xiàn)在是給他報(bào)1000塊的工資還是繼續(xù)0申報(bào)也可以。
小智老師
2024 10/18 15:29
如果該公司確實(shí)沒有實(shí)際業(yè)務(wù)，但為了滿足系統(tǒng)要求，可以象征性地報(bào)一點(diǎn)工資，比如1000元，以表明有人在職。這樣可以避免系統(tǒng)提示異常。但要確保所有操作符合當(dāng)?shù)胤ㄒ?guī)和公司實(shí)際情況。
84785045
2024 10/18 15:34
好的，謝謝老師
小智老師
2024 10/18 15:37
不客氣，有任何問題隨時(shí)咨詢。祝您工作順利！
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