00:10:00
問(wèn)題已解決
老師，現(xiàn)在想更正22年23年企業(yè)所得稅匯算清繳，電子稅務(wù)局更改后，需要更改以前年度財(cái)務(wù)報(bào)表和增值稅報(bào)表嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你修改匯算清繳是修改哪里呀？什么原因修改？
10/16 14:30
84785037 
10/16 14:33
修改收入，我們是風(fēng)力發(fā)電公司，22年開始發(fā)的電，22年度正在申請(qǐng)發(fā)電補(bǔ)貼還沒通過(guò)，我當(dāng)時(shí)也沒做補(bǔ)貼收入的賬，然后我把22年的補(bǔ)貼收入做到了23年，相當(dāng)于23年的匯算清繳收入中包含22年的補(bǔ)貼收入，我想著是不是更正一下比較好
郭老師 
10/16 14:35
是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入是嗎？如果是的話，增值稅需要修改
財(cái)務(wù)報(bào)表。你反結(jié)賬修改了嗎？沒有的話就不用修改了。
84785037
10/16 14:37
老師，是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，老師反結(jié)賬修改什么意思？
郭老師
10/16 14:42
就是本來(lái)應(yīng)該22年做收入，你沒有做，做到了2023年，你反結(jié)賬了之后，修改2022年的賬務(wù)處理，做了收入，然后再紅沖2023年的收入。
84785037
10/16 14:46
老師，現(xiàn)在主要想問(wèn)的是電子稅務(wù)局，更改匯算清繳的話，我更正財(cái)務(wù)報(bào)表需要更正22年底的財(cái)務(wù)報(bào)表和23年底的財(cái)務(wù)報(bào)表？對(duì)嗎？
郭老師
10/16 14:48
對(duì)的是的，需要這么多。
84785037
10/16 14:52
老師，那更正后有風(fēng)險(xiǎn)嗎？不過(guò)我們本來(lái)現(xiàn)在屬于企業(yè)所得稅免稅期，還有還有待抵扣的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，這兩年也沒交過(guò)這兩個(gè)稅金
郭老師
10/16 14:56
從錯(cuò)誤的改成正確的，這個(gè)沒有問(wèn)題。
84785037
10/16 17:00
老師，那更正匯算清繳的時(shí)候，需要改企業(yè)所得稅季報(bào)表嗎？這里的資產(chǎn)總額就按照這個(gè)可以嗎？
郭老師
10/16 17:02
你好，你看一下你補(bǔ)了收入，你的資產(chǎn)有變化嗎？如果有的話需要的。應(yīng)收賬款借方余額的話，影響。
84785037
10/16 17:37
老師，更正的時(shí)候先更正22年的匯算清繳還是23年的匯算清繳？
郭老師
10/16 17:39
22和23都修改
2022年這里需要納稅調(diào)增，然后2023年的收入納稅調(diào)減
84785037
10/16 17:42
更改順序呢？先更改22年，再更改23年？
郭老師
10/16 17:45
對(duì)的是的對(duì)的是的對(duì)的
閱讀 125
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
20
意見反饋
