00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我公司5月認(rèn)證了一張10萬元稅金的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票 之后的銷項(xiàng)都小于進(jìn)項(xiàng)，不用交稅，增值稅怎么結(jié)轉(zhuǎn)？謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項(xiàng)稅-(本月進(jìn)項(xiàng)-本月進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
10/15 11:08
84785012 
10/15 11:11
那怎么知道還有多少留抵呢
家權(quán)老師 
10/15 11:14
直接看應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅的科目余額
84785012
10/15 11:22
明白了，謝謝老師
家權(quán)老師
10/15 11:24
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
閱讀 69
描述你的問題，直接向老師提問
413
意見反饋
