00:10:00
問題已解決
去年做的管理費用，做了進(jìn)項，然后今年發(fā)票那個專票不能用做了進(jìn)項轉(zhuǎn)出，應(yīng)該怎么做分錄？去年是借管理費用，應(yīng)交增值稅-進(jìn)項，貸應(yīng)付，今年做了進(jìn)項轉(zhuǎn)出應(yīng)該怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，借：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交增值稅-進(jìn)項
10/10 11:19
84785013 
10/10 11:19
這個費用不用管嗎？
建英老師 
10/10 11:28
第二筆
借：以前年度損益調(diào)整（負(fù)數(shù)：沖銷去年不含稅管理費用的金額）
貸：應(yīng)付
第三筆
借：以前年度損益調(diào)整（正數(shù)：含增值稅的發(fā)票金額）
貸：應(yīng)付
第四筆
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整（正數(shù)：增值稅額）
84785013
10/10 11:31
合在一起怎么做呢
建英老師
10/10 11:37
最好分開，分開可以看來龍去脈，是一個賬務(wù)處理的體現(xiàn)過程
借：以前年度損益調(diào)整
增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出
利潤分配
貸：增值稅-進(jìn)項
84785013
10/10 12:05
這個第三筆為啥要做一個正數(shù)的？我直接沖了不是沒了嗎？
建英老師
10/10 12:42
還要費用就做，不要就不做
84785013
10/10 14:36
我把這筆發(fā)票做了進(jìn)項轉(zhuǎn)出后面是沒有再開進(jìn)來的，所以第三筆要不要做？
建英老師
10/10 14:41
只是沖銷賬務(wù)就不要，直接沖了
84785013
10/10 14:43
那就是做第二筆跟第四筆？
建英老師
10/10 14:50
對的，稅記得轉(zhuǎn)出來
建英老師
10/10 14:51
對的，稅記得轉(zhuǎn)出來
84785013
10/10 14:54
第四筆正數(shù)增值稅稅額是啥意思
建英老師
10/10 18:26
進(jìn)項轉(zhuǎn)出，一借一貸
閱讀 117
描述你的問題，直接向老師提問
231
意見反饋
