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實(shí)務(wù)
問題已解決
因稅率6%調(diào)整為9%，要補(bǔ)上個(gè)月的稅費(fèi)，怎么做分錄？
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借應(yīng)收賬款負(fù)數(shù)，
貸主營業(yè)務(wù)收入負(fù)數(shù)，
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)負(fù)數(shù)，
這個(gè)是6%的，然后再做9%。借應(yīng)收賬款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
這個(gè)是9%的。
然后需要補(bǔ)交的稅款，你有對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)來抵扣嗎？
10/09 07:35
郭老師 
10/09 07:36
如果沒有的話，借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅，
借應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅
貸銀行存款。
84784950 
10/09 07:40
如果補(bǔ)交的是今年之前的幾個(gè)月呢？我是一次性補(bǔ)交今年幾個(gè)月的稅費(fèi)，怎么做賬呢？
郭老師
10/09 07:40
一樣的
還是上面的
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