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交過了，就是季度報企業(yè)所得稅報表的時候，收入和我賬上的不一致，賬面上我是計入營業(yè)外支出的

增值稅是貸方的 不是營業(yè)外支出

固定資產(chǎn)清理的分錄怎么做

同學(xué)你好 一、?將要處置的固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)入清理分錄為 借：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? ?累計折舊 ? ? ? ?貸：固定資產(chǎn) 二、?發(fā)生清理費用時 借：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? ?貸：銀行存款、應(yīng)繳稅費等 三、?處置的收入 借：銀行存款等相關(guān)科目 ? ? ? ?貸：固定資產(chǎn)清理 貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 四、?清理凈損益 1、?如果是凈收益 借：固定資產(chǎn)清理 ? ? ? ?貸：營業(yè)外收入 2、?如果是凈損失 借：營業(yè)外支出 ? ? ? ?貸：固定資產(chǎn)清理

對啊，我就是這么做的，后面轉(zhuǎn)到營業(yè)外支出里面去的啊，我現(xiàn)在是不是要報企業(yè)所得稅的季度報表了，我報增值稅的時候是報了收入的，但是我賬上是做到營業(yè)外支出了最后，這導(dǎo)致我的企業(yè)所得稅報表上的收入和增值稅報表上的收入不一致，我不知道您可能理解我的意思

你報增值稅的時候填寫上了嗎 只要所得稅收入和增值稅收入一致就可以 所得稅收入也得填寫