00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
超五年遞延所得稅資產(chǎn)-可抵扣虧損是否需要轉(zhuǎn)回，如何進(jìn)行賬務(wù)處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，這個不能夠稅前扣除了，你在所得稅匯算清繳的時候調(diào)整就好了。
09/26 10:49
84784947 
09/26 10:55
我們賬上遞延所得稅資產(chǎn)-可抵扣虧損上還有500多萬未抵完、只不過超五年了，不用進(jìn)行賬務(wù)處理么，可以：借：所得稅費(fèi)用 500
貸：遞延所得稅資產(chǎn)-可抵扣虧損 500
宋生老師 
09/26 10:57
你好，你當(dāng)時計提的時候是怎么做的憑證？
其實(shí)這個可以不用做憑證的一開始。
84784947
09/26 11:00
當(dāng)時計提的時候是：借：所得稅費(fèi)用-遞延所得稅費(fèi)用-500 貸：遞延所得稅資產(chǎn)-可抵扣虧損-500
宋生老師
09/26 11:01
你好，你做相反的憑證沖減就可以了。
84784947
09/26 11:02
好的，這種超五年的不轉(zhuǎn)回可以么，有什么影響
宋生老師
09/26 11:05
你好，你不稅前扣除就沒什么關(guān)系。
84784947
09/26 11:22
好的謝謝
宋生老師
09/26 11:25
你好不用客氣，不用客氣的了。
閱讀 124
描述你的問題，直接向老師提問
94
意見反饋
