00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
當(dāng)月支付了貨款，而且供應(yīng)商已經(jīng)收到貨款已經(jīng)發(fā)貨貨，次月才開(kāi)發(fā)票該如何做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
暫估入庫(kù)
借；庫(kù)存商品/原材料/成本費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
???庫(kù)存商品/原材料/成本費(fèi)用（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商??價(jià)稅合計(jì)
09/23 17:42
84784966 
09/23 17:50
但是當(dāng)月已經(jīng)明白地寫清楚了不含稅價(jià)是多少，稅是多少，也要暫估嗎？只是次月才開(kāi)票
84784966
09/23 17:52
當(dāng)月都付了全款，供應(yīng)商發(fā)貨了，但是我是次月2號(hào)才收到的，我是不是應(yīng)該做分錄
借：預(yù)付賬款
貸：銀行存款呢？
84784966
09/23 17:53
次月是2號(hào)收到貨，但是14號(hào)才開(kāi)票
家權(quán)老師 
09/23 17:53
你可以使用預(yù)付賬款代替應(yīng)付賬款，思路就是前邊說(shuō)的
84784966
09/23 17:55
我是不是在14號(hào)就直接借：庫(kù)存商品 ?應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額-待抵扣
貸：預(yù)付賬款，這個(gè)貨是用于出口退稅的
家權(quán)老師
09/23 17:59
你是先收貨，后取得發(fā)票，
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
???庫(kù)存商品/原材料/成本費(fèi)用（暫估差額）
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：預(yù)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商??價(jià)稅合計(jì)
84784966
09/24 09:12
麻煩幫我看看這樣做得對(duì)不對(duì)，不對(duì)請(qǐng)糾正
84784966
09/24 09:13
下面這個(gè)是題目
家權(quán)老師
09/24 09:19
預(yù)付貨款
借：預(yù)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
暫估入庫(kù)
借；庫(kù)存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅
正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商
? ? ? 庫(kù)存商品（暫估差額）
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：預(yù)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商??價(jià)稅合計(jì)
閱讀 135
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
67
意見(jiàn)反饋
