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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師,我們是8月才注冊的公司,9月收進(jìn)兩張專用發(fā)票,已經(jīng)做賬了,稅務(wù)上會(huì)不會(huì)有影響???雖然不能抵稅,也就當(dāng)普票用了
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速問速答收了專用發(fā)票但未認(rèn)證,這月沒法抵扣。只能先按普通發(fā)票處理賬目。記得下月再做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出,等能認(rèn)證時(shí)再抵扣。別忘了及時(shí)認(rèn)證哦!
09/23 17:07
84785029
09/23 17:12
意思是月還是先把它勾選,但是做一個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的憑證,那它就變成留抵稅額了是吧?后期公司升為一般納稅人能抵扣時(shí)再抵扣,是這樣嗎?
堂堂老師
09/23 17:13
對(duì)的,收了專用發(fā)票但不能抵扣,先按普通發(fā)票處理,做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。留抵這部分稅額,等公司升級(jí)成一般納稅人后,就能抵扣增值稅了。記得記錄好會(huì)計(jì)分錄,合規(guī)管理很重要!
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