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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 公司是裝飾工程公司，主要是做的門店裝修，您看下這樣的分錄，成本與收入對沖這一點(diǎn)我不明白，分開怎么寫？ “工程結(jié)算和工程施工” 核算方式 收到預(yù)付款時(shí)： 借：銀行存款 貸：預(yù)收賬款 開始施工時(shí)： 借：工程施工 — 合同成本 — 材料費(fèi) / 人工費(fèi)等 貸：原材料 / 應(yīng)付職工薪酬等 結(jié)算時(shí)： 確認(rèn)收入： 借：應(yīng)收賬款 / 預(yù)收賬款等 貸：工程結(jié)算 同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本： 借：主營業(yè)務(wù)成本 工程施工 — 合同毛利 貸：主營業(yè)務(wù)收入 借：工程結(jié)算 貸：工程施工 — 合同成本 工程施工 — 合同毛利
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可以的，可以這么做的
09/19 16:50
84784988 
09/19 17:01
但是我看不懂這樣收入和成本對沖，麻煩老師寫個(gè)詳細(xì)的不對沖的完整分錄吧 這個(gè)是學(xué)堂老師發(fā)的 我實(shí)在看不懂
郭老師 
09/19 17:03
你好，就是有一個(gè)毛利潤，一個(gè)在借方，一個(gè)在貸方，最后他兩個(gè)是沒有余額的。然后也讓為了讓工程結(jié)算和工程施工沒有余額。你圈起來，具體的哪一個(gè)不明白？
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