00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)是不是直接支付的業(yè)務(wù)最好要用往來(lái)科目過(guò)渡一下？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好！是的。過(guò)渡下以后更好查
2024 09/18 12:07
84785028 
2024 09/18 12:10
老師，比如說(shuō)我支付了一筆保險(xiǎn)費(fèi)，可以直接做借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款，也可以做借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-某某公司 借：其他應(yīng)付款-某某公司 貸：銀行存款 ，如果按第二種做的話(huà)便用以后好查對(duì)嗎？?jī)煞N方都行是不是這樣理解的啊
宋生老師 
2024 09/18 12:12
你好，是的，就是你理解的這樣子。
84785028
2024 09/18 12:14
老師，我按第二種方法做，如果發(fā)票是跨月到的話(huà)，請(qǐng)問(wèn)紅沖是整個(gè)分錄全部紅沖，還是只需要沖到一半借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-某某公司就可以了呢
宋生老師
2024 09/18 12:15
你好！這個(gè)就看你錢(qián)是不是已經(jīng)付了
正常來(lái)說(shuō)只需要第一步的就可以了。
84785028
2024 09/18 12:19
老師，錢(qián)在上月沒(méi)到發(fā)票時(shí)就已經(jīng)支付了，上月就是按借：管理費(fèi)用 貸：其他應(yīng)付款-某某公司 借：其他應(yīng)付款-某某公司 貸：銀行存款做的分錄，這個(gè)月到了發(fā)票需要紅沖，所以是整個(gè)分錄全部紅沖還是沖前部分就可以呢
宋生老師
2024 09/18 12:19
你好，你這個(gè)只要沖第一步就可以了。
84785028
2024 09/18 12:21
明白了老師。老師，請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)是投標(biāo)的保函費(fèi)用，這個(gè)能開(kāi)專(zhuān)用發(fā)票嗎？開(kāi)了專(zhuān)用發(fā)票能扣除嗎？還有稅前能不能全額扣除？
宋生老師
2024 09/18 12:22
你好，可以開(kāi)專(zhuān)票。可以扣除
84785028
2024 09/18 12:24
老師，這個(gè)往來(lái)科目就用哪個(gè)更好：其他應(yīng)付款、預(yù)付賬款和應(yīng)付賬款
宋生老師
2024 09/18 13:16
您好，計(jì)入應(yīng)付賬款了
84785028
2024 09/18 13:21
老師，這個(gè)項(xiàng)目都沒(méi)有中標(biāo)，只是前期投標(biāo)時(shí)產(chǎn)生的費(fèi)用，像這種情況我做到其他應(yīng)付款-供應(yīng)商-某某公司，這樣設(shè)置可以嗎？
宋生老師
2024 09/18 13:25
你好！這個(gè)對(duì)方提供了服務(wù)，就計(jì)入應(yīng)付賬款
84785028
2024 09/18 13:28
老師，那什么樣的情況下是計(jì)到其他應(yīng)付款，我之前都是計(jì)到其他應(yīng)付款，是不是要把科目改一下啊
宋生老師
2024 09/18 13:29
你好！一般 非金融機(jī)構(gòu)的借款計(jì)入這個(gè)科目
84785028
2024 09/18 13:31
老師，應(yīng)付賬款是針對(duì)的是供應(yīng)商而非客戶(hù)對(duì)嗎？需要在輔助核算供應(yīng)商里添加供應(yīng)商名稱(chēng)對(duì)嗎？
宋生老師
2024 09/18 13:32
你好，客戶(hù)的話(huà)是應(yīng)收賬款
84785028
2024 09/18 13:34
老師，像房租這種情況是用其他應(yīng)付款還是應(yīng)付賬款呢?這方面的賬務(wù)處理我有點(diǎn)糊涂
宋生老師
2024 09/18 13:35
你好，這個(gè)記錄應(yīng)付賬款相當(dāng)于對(duì)方給你提供服務(wù)。
84785028
2024 09/18 13:37
老師，有一個(gè)問(wèn)題我一直沒(méi)搞懂，就是這個(gè)費(fèi)用，如果不用往來(lái)科目過(guò)渡，記賬憑證的借方和貸方就是實(shí)際支付的金額，如果用過(guò)渡科目，借方和貸方金額就是實(shí)際金額的雙倍，請(qǐng)問(wèn)這個(gè)一般會(huì)對(duì)什么數(shù)據(jù)有影響？直接支付的業(yè)務(wù)還有必須用到往來(lái)科目過(guò)渡嗎？
宋生老師
2024 09/18 13:39
你好，這個(gè)沒(méi)有雙倍呀。
比如借，庫(kù)存商品貸，應(yīng)付賬款。
然后支付的時(shí)候借應(yīng)付賬款貸，銀行存款。
你是說(shuō)哪一個(gè)科目有雙倍？
閱讀 118
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
68
意見(jiàn)反饋
