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增值稅申報(bào)稅額尾差調(diào)整分錄是怎樣的？
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您好
請(qǐng)問申報(bào)系統(tǒng)金額大 還是賬上金額大
09/17 10:13
84784999 
09/17 10:16
大和小您都講一下吧
bamboo老師 
09/17 10:21
大于
借 營(yíng)業(yè)外支出
貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
小于
借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸 營(yíng)業(yè)外收入
84784999
09/17 14:03
為什么是調(diào)進(jìn)項(xiàng)稅？不是調(diào)銷項(xiàng)稅？如果是小規(guī)模怎么調(diào)？
bamboo老師
09/17 14:07
您銷項(xiàng)稅額不是開票系統(tǒng)開出的么
84784999
09/17 22:00
那進(jìn)項(xiàng)也是自動(dòng)帶出來的啊
bamboo老師
09/17 22:05
那您申報(bào)系統(tǒng) 賬上的進(jìn)項(xiàng)稅額跟銷項(xiàng)稅額都跟賬上的核對(duì)了 都是一致的嗎
一般附表一的銷售額是系統(tǒng)帶入的 然后銷項(xiàng)稅額有的是銷售額*稅率 會(huì)形成尾差
進(jìn)項(xiàng)稅額是系統(tǒng)勾選帶入的 不是系統(tǒng)計(jì)算出來的
84784999
09/17 22:54
那到底應(yīng)該調(diào)哪個(gè)
bamboo老師
09/17 22:55
請(qǐng)問您申報(bào)系統(tǒng)跟賬上已經(jīng)核對(duì)過了嗎
是進(jìn)項(xiàng)還是銷項(xiàng)有差異？要先核對(duì)一下 看是進(jìn)還是銷
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