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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，上月產(chǎn)生的費(fèi)用，次月開出的發(fā)票收到了，是直接放在上月的賬里，還是在這個(gè)月做賬務(wù)處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
是紅沖之前的費(fèi)用，然后再做發(fā)票的。
09/14 13:00
84785028 
09/14 13:01
老師，上月產(chǎn)生的費(fèi)用，我做的分錄是，借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款，這樣對(duì)嗎？
郭老師 
09/14 13:02
你好
是的對(duì)的，正確的。
84785028
09/14 13:09
老師，這個(gè)月收到發(fā)票，是不是要做兩筆分沖，一筆是紅沖借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款 第二筆是用藍(lán)字做一筆一模一樣的分錄對(duì)嗎？
郭老師
09/14 13:12
借其他應(yīng)付款
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)，
然后再做一個(gè)借管理費(fèi)用。貸其他應(yīng)付款。
84785028
09/14 13:13
老師，您寫的這個(gè)分錄是根據(jù)收到的發(fā)票做的藍(lán)字分錄，最好用其他應(yīng)付款過渡對(duì)嗎？
郭老師
09/14 13:15
對(duì)的是的對(duì)的是的。隨便一個(gè)往來科目就行，其他應(yīng)付款都行。
84785028
09/14 13:16
老師，我這個(gè)費(fèi)用是直接公對(duì)公轉(zhuǎn)的，不是報(bào)銷的，也需要用其他應(yīng)付款科目過渡嗎？
郭老師
09/14 13:18
你好，紅沖的需要
錢退回來了嗎？錢沒有退回來，那是不是做不了銀行存款
郭老師
09/14 13:18
借銀行存款貸管理費(fèi)用，你看下你有這個(gè)銀行回單嗎？
84785028
09/14 13:21
老師，錢沒有退回來，就是在上月支付了利息，這個(gè)月來把發(fā)票開過來。但上個(gè)月錢就支付了，我才做：借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款的呢，現(xiàn)在這個(gè)月發(fā)票來了，不是要把上個(gè)月紅沖嗎
郭老師
09/14 13:29
沖費(fèi)用
主要沖費(fèi)用的
84785028
09/14 13:33
老師，我把我的思路理了一下：上月沒收到發(fā)票支付了利息 借：管理費(fèi)用 貸銀行存款 這個(gè)月收到發(fā)票 紅沖 借:管理費(fèi)用 負(fù)數(shù) 貸：銀行存款 負(fù)數(shù) 再根據(jù)發(fā)票做一張藍(lán)字分錄 借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款，這里哪些是錯(cuò)的啊，麻煩老師幫我改一下
郭老師
09/14 13:44
你好，第2個(gè)和第3個(gè)的銀行存款改成其他應(yīng)付款或者其他應(yīng)收款，或者隨便一個(gè)往來科目都行。
84785028
09/14 13:48
老師，這個(gè)其他應(yīng)付款下面需要設(shè)置收款方名稱的二級(jí)科目嗎？
郭老師
09/14 13:51
你好寫對(duì)方企業(yè)的名字
84785028
09/14 13:52
老師，那在上個(gè)月支付這筆費(fèi)用時(shí)了需要做到其他應(yīng)付款科目過渡嗎？
郭老師
09/14 13:53
對(duì)的，是的，你不做的話，做銀行存款沒有銀行回單不是嗎？
84785028
09/14 13:57
老師，這個(gè)分錄我搞懂了，就是收到發(fā)票做紅字和藍(lán)字分錄時(shí)的摘要應(yīng)該怎么寫啊
郭老師
09/14 13:58
紅沖某某費(fèi)用，確認(rèn)某某費(fèi)用
84785028
09/14 14:04
明白了老師。老師，想請(qǐng)教一下，我一個(gè)同行朋友說讓我不要搞這么復(fù)雜，直接把這個(gè)月的發(fā)票貼到上個(gè)月的賬里，是不是這樣也是可以的對(duì)嗎？
郭老師
09/14 14:16
一般稅務(wù)局查賬的話，會(huì)要求你們寫說明。發(fā)票不允許提前做。
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