00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，A公司過(guò)去三年累計(jì)給B公司轉(zhuǎn)往來(lái)款120余萬(wàn)，現(xiàn)在B公司沒(méi)有業(yè)務(wù)，無(wú)法把往來(lái)款還給A公司，造成A公司其他應(yīng)收款長(zhǎng)期掛賬，A公司現(xiàn)在做股權(quán)變更，未分配利潤(rùn)有100多萬(wàn)，我想問(wèn)下B公司無(wú)力支付給A公司的往來(lái)款可以做營(yíng)業(yè)外支出嗎？需要什么資料作證
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以的
出無(wú)力支付的證明、賬上沒(méi)有資金的證明。但是沒(méi)法抵扣所得稅的。
2024 09/13 12:08
84785041 
2024 09/13 12:29
由B公司出具這些是嗎
84785041
2024 09/13 12:30
小企業(yè)快準(zhǔn)則，做賬分錄是：借營(yíng)業(yè)外支出 貸其他應(yīng)收款 嗎
84785041
2024 09/13 12:30
一次性計(jì)提壞賬，有沒(méi)有金額限制，可以一次完這100多萬(wàn)嗎
郭老師 
2024 09/13 12:31
對(duì)的，是的，確認(rèn)收不回來(lái)的，一次做就行。
84785041
2024 09/13 12:32
提完之后，不能稅前抵扣，但未分配利潤(rùn)會(huì)減少，這樣股權(quán)變更是按照提完壞賬之后的未分配利潤(rùn)進(jìn)行估價(jià)變更嗎
郭老師
2024 09/13 12:36
可以的，可以這么做的。
84785041
2024 09/13 12:41
這樣處理后，除了所得稅到時(shí)候要進(jìn)行調(diào)整，就沒(méi)有其他風(fēng)險(xiǎn)了是嗎
郭老師
2024 09/13 12:45
是的，對(duì)的，是這么做的。
84785041
2024 09/13 12:45
好的，謝謝老師
郭老師
2024 09/13 12:49
不用客氣
工作愉快
84785041
2024 09/14 08:12
老師，補(bǔ)充個(gè)條件，兩個(gè)公司為母子關(guān)系，也可以這樣操作嗎
郭老師
2024 09/14 08:15
是的，對(duì)的，可以這么做的。
閱讀 135
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
256
意見(jiàn)反饋
