00:10:00
問題已解決
老師您好！計提社保怎么寫分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
同學，你好
1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2.計提社保（企業(yè)部分）
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個人所得稅
借：應交稅費——應交個人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
09/10 13:04
84784967 
09/10 13:10
8月份社保要在8月計提對嗎？
小菲老師 
09/10 13:10
同學，你好
嗯嗯，是的
84784967
09/10 13:15
我們前任會計不計提社保，直接借:管理費-社保，貸銀行存款
小菲老師
09/10 13:16
同學，你好
建議是計提
84784967
09/10 15:42
老師您好！6-7月份社保補差價怎么入賬
小菲老師
09/10 15:44
同學，你好
借：管理費用
貸：應付職工薪酬
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
84784967
09/10 15:54
這樣銷不了賬
小菲老師
09/10 15:55
同學，你好
你是哪個科目有問題？
84784967
09/10 15:58
工資，發(fā)7月份工資，那里只能7月的社保
小菲老師
09/10 15:58
同學，你好
你不是社保補差價嗎？
84784967
09/10 15:59
但是社保補差價在8月份扣的
小菲老師
09/10 16:00
同學，你好
對
你分錄是做在8月份的
閱讀 60
描述你的問題，直接向老師提問
108
意見反饋
