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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
計(jì)提社保對(duì)分錄，怎么寫呢？
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您好，1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
2022 08/15 18:15
84785025 
2022 08/15 19:04
發(fā)不了圖片？
84785025
2022 08/15 19:04
這個(gè)可以嗎？
84785025
2022 08/15 19:05
我計(jì)提7月份工資，但是7月份的社保是在8月份交的
樸老師 
2022 08/15 19:20
社保一般都是當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月繳納
84785025
2022 08/16 10:45
就是當(dāng)月沒(méi)有繳費(fèi)成功，跨月了。
84785025
2022 08/16 10:45
然后這個(gè)是要怎么弄呢？
樸老師
2022 08/16 10:52
那你就先不做社保繳納的分錄
等交的時(shí)候再做
84785025
2022 08/16 10:55
但是我是7月份的工資已經(jīng)把個(gè)人承擔(dān)的部分已經(jīng)扣了
樸老師
2022 08/16 11:05
同學(xué)你好
這個(gè)做其他應(yīng)付款就可以了
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