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問題已解決
老師好，想問一下，分公司要注銷（分公司是獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧），因近兩年都是0申報，現(xiàn)分公司領(lǐng)導(dǎo)決定要注銷，但賬上還掛著欠分公司負(fù)責(zé)人欠款，這個在注銷里要怎么處理呀。不處理行不
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你好！這個要處理了才能注銷
09/09 16:45
84784957 
09/09 16:48
老師，這個要怎么處理呀。其實是不可能歸還了，是不是賬上要做營業(yè)處收入呀來沖減其他應(yīng)付款
宋生老師 
09/09 16:48
你好！計入營業(yè)外收入就行了
84784957
09/09 16:52
老師，象這種計入營業(yè)外收入是不是要交企業(yè)所得稅呀，那我欠分公司負(fù)責(zé)人15萬呀，可企業(yè)因近兩年來沒有工程做，確實虧了呀
宋生老師
09/09 16:52
你好！是的。是要的了。有的地方可以不用，欠股東的不影響注銷。
你可以先掛著，先試試
84784957
09/09 16:57
老師，也就是其他應(yīng)付款先不調(diào)，財務(wù)報表按欠的金額填寫申報，對不
宋生老師
09/09 16:57
你好！是的。就是這個意思
84784957
09/09 17:02
好的。老師，象我要填寫注銷年度所得稅匯算清繳報表時，以前年度虧損是0了，不能填寫其他數(shù)字了，對不。（因為實際按正常來講24年做匯算清繳，2020-2023年以前應(yīng)彌補(bǔ)虧損還有40800元呢
宋生老師
09/09 17:03
你好！象我要填寫注銷年度所得稅匯算清繳報表時，以前年度虧損是0了，不能填寫其他數(shù)字了，對不
你這個方法算出來就剛好是0了
84784957
09/09 17:07
不是，如果不注銷，還可以彌補(bǔ)以前年度虧損40800元，因要注銷，填寫年度彌補(bǔ)虧損是不是就是0了、因為注銷了，所以沒有彌補(bǔ)虧損了。
84784957
09/09 17:08
老師。因自己沒做過這些，所以問的有些問題很幼稚，請老師多多理解。---捂臉
宋生老師
09/09 17:09
你好！不是， 是看你利潤的
比如你9月注銷，你截止到9月本年有沒有利潤等
84784957
09/09 17:12
就財務(wù)利息收入4.8元。
84784957
09/09 17:13
季度申報所得稅是可以彌補(bǔ)虧損的，但填寫年度所得稅虧損表時，系統(tǒng)自動就0了
宋生老師
09/09 17:13
你好！那你可以抵減4.8元的成本
84784957
09/09 17:15
都兩年沒有經(jīng)營，0申報。也沒什么成本 抵減，23-24年中也沒發(fā)放工資了。
84784957
09/09 17:17
哦哦，4.8是彌補(bǔ)前幾年虧損呢。問題是不是年度所得稅匯算清繳就不能填寫40800元彌補(bǔ)虧損了呀。因系統(tǒng)自動生成0了
宋生老師
09/09 17:17
你好！你按實際的來填就行了
84784957
09/09 17:23
哦哦，好的。謝謝老師
宋生老師
09/09 17:23
你好！不用客氣的了
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