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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，餐飲行業(yè)，美團(tuán)外賣他是扣了是續(xù)費(fèi)入賬的，我可以開(kāi)到手續(xù)費(fèi)的票，請(qǐng)問(wèn)怎么做做賬呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，你是美團(tuán)還是？
09/09 13:02
小林老師 
09/09 13:02
還是你取得美團(tuán)開(kāi)的手續(xù)費(fèi)發(fā)票
84785005 
09/09 13:03
我是商家
84785005
09/09 13:03
我可以取得美團(tuán)的發(fā)票
小林老師
09/09 13:03
那就借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸應(yīng)收賬款或應(yīng)付賬款
84785005
09/09 13:03
另外我是一般納稅人
84785005
09/09 13:04
但是他入賬的時(shí)候已經(jīng)扣除了啊
小林老師
09/09 13:17
那就做進(jìn)項(xiàng)稅，你可以發(fā)下具體數(shù)據(jù)
84785005
09/09 13:19
是這樣的，我的外賣平臺(tái)顯示我的收入是1000，他要收取140的服務(wù)費(fèi)，銀行存款只收到860
小林老師
09/09 13:20
那你確認(rèn)1000含稅收入，確認(rèn)140含稅成本
84785005
09/09 13:21
我的營(yíng)業(yè)收入按照多少做呢？1000/106
84785005
09/09 13:28
也就是借其它應(yīng)收款1000
貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入：943.39
應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅：56.61
進(jìn)賬的時(shí)候是借銀行存款860
銷售費(fèi)用—服務(wù)費(fèi)135.9
應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅4.1
貸其它應(yīng)收款1000
小林老師
09/09 13:32
是的，135.9是做成本，不做費(fèi)用
84785005
09/09 13:35
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，二級(jí)科目寫(xiě)平臺(tái)服務(wù)費(fèi)？
84785005
09/09 13:35
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，二級(jí)科目寫(xiě)平臺(tái)服務(wù)費(fèi)？
小林老師
09/09 13:45
是的，你的理解非常正確
84785005
09/09 15:07
我又來(lái)了，但是我還沒(méi)收到票，8月的費(fèi)用9月才能收到，也可以直接這么做是吧
小林老師
09/09 15:17
那就不能確認(rèn)應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅）
84785005
09/09 21:26
那應(yīng)該怎么做，掛應(yīng)收？
小林老師
09/09 21:28
不是，就不確認(rèn)這部分，收到發(fā)票再體現(xiàn)
84785005
09/10 12:18
就是這整個(gè)部分都不體現(xiàn)，問(wèn)題是銀行存款就只有860，不掛其它應(yīng)收嗎？懵了
小林老師
09/10 12:39
你好，先全額掛應(yīng)收賬款，最后應(yīng)收賬款與應(yīng)付賬款抵消
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