00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
公司屬于一般納稅人 發(fā)生了不可以抵扣的銷項(xiàng)稅 這筆增值稅繳納后賬務(wù)怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
為啥那個(gè)銷項(xiàng)稅不能抵扣的呢？
09/09 11:28
84784998 
09/09 11:29
公司賣二手車 ? 發(fā)票是別人以我公司代開出來的 ??
家權(quán)老師 
09/09 11:31
代開的是二手車統(tǒng)一發(fā)票不需要做賬的，你們只申報(bào)自己銷售的二手車
84784998
09/09 11:33
我們是建筑公司 ? 公司的車輛賣給別人了 ?然后被以我們公司名義代開出來這張發(fā)票 ?我申報(bào)增值稅的時(shí)候交了增值稅的
家權(quán)老師
09/09 11:35
不是你們公司的車，不能代開發(fā)票的，那個(gè)是虛開發(fā)票
84784998
09/09 11:51
是我們公司的車 ?只是轉(zhuǎn)賣給個(gè)人了 ? ?發(fā)票不是我開的 ? 應(yīng)該是車管所以我們公司名義代開出來的 ? 但是我申報(bào)增值稅的時(shí)候交了增值稅的
家權(quán)老師
09/09 11:51
清理殘值
借：固定資產(chǎn)清理?
????? 累計(jì)折舊
貸：固定資產(chǎn)
變賣開票
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)(如果是一般納稅人已經(jīng)抵扣進(jìn)項(xiàng)按13%；未抵扣進(jìn)項(xiàng)按3%開票，減按2%申報(bào)，只能開普票。如果是小規(guī)模按1%
結(jié)轉(zhuǎn)清理余額
借：營業(yè)外支出
貸：固定資產(chǎn)清理
或
借：固定資產(chǎn)清理
貸：營業(yè)外收入
84784998
09/09 13:07
開了普票 ? 繳納了增值稅 ? 繳納增值稅怎么做賬
家權(quán)老師
09/09 14:09
增值稅就體現(xiàn)在變賣開票
借：銀行存款
貸：固定資產(chǎn)清理
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)
84784998
09/09 14:48
我是說繳納增值稅的分錄怎么出
家權(quán)老師
09/09 14:50
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
閱讀 107
描述你的問題，直接向老師提問
742
意見反饋
