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實(shí)務(wù)
問題已解決
計(jì)提工資，借:管理費(fèi)用-工資，貸:應(yīng)付職工薪酬-工資 ，數(shù)據(jù)是實(shí)發(fā)工資嗎
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您好， 這個(gè)不是實(shí)發(fā)工資，是扣除社保，專項(xiàng)之前的
09/07 14:33
84785034 
09/07 14:36
沒懂老師，比如 應(yīng)發(fā)工資是1000，實(shí)發(fā)工資是700，個(gè)人社保200，個(gè)人公積金100，那是要用哪個(gè)數(shù)字。
劉艷紅老師 
09/07 14:36
用這個(gè)1000就可以了，按這個(gè)來計(jì)提
84785034
09/07 14:37
管理費(fèi)用也包含個(gè)人的負(fù)擔(dān)的部分嗎
劉艷紅老師
09/07 14:39
不包括，這個(gè)計(jì)入其他應(yīng)收款里面
84785034
09/07 14:41
管理費(fèi)用-研發(fā)費(fèi)用 -研發(fā)人員人工費(fèi)用，這個(gè)科目是也不包含個(gè)人負(fù)擔(dān)的數(shù)據(jù)嗎
劉艷紅老師
09/07 14:42
是的， 這個(gè)不包括個(gè)人部分的
84785034
09/07 15:11
老師 那您幫忙看看這是之前的會計(jì)做的，我感覺哪里怪怪的 不太能理解他為啥這樣做。您看他做的對嗎（社保部分：完稅證明扣費(fèi) 單位+個(gè)人=13216.50）
劉艷紅老師
09/07 15:14
第一筆沒看明白，后兩筆是對的
84785034
09/07 15:17
我也是第一筆沒看明白 ，社保部分：完稅證明扣費(fèi) 單位+個(gè)人=13216.50）
84785034
09/07 15:19
是社保那筆嘛 還是個(gè)稅那筆 不太對？
劉艷紅老師
09/07 15:19
第一筆可能是調(diào)賬的分錄
劉艷紅老師
09/07 15:19
第一張那個(gè)看不明白
84785034
09/07 15:21
社保那筆 我看他是把個(gè)人+單位的都計(jì)入了管理費(fèi)用，不是說個(gè)人的不能記到管理費(fèi)用里嗎
劉艷紅老師
09/07 15:22
是的，是不能的，這個(gè)是做錯(cuò)的，后面的就沒有了
84785034
09/07 15:26
就社保的是錯(cuò)的是吧 那我要是調(diào)賬怎么調(diào)呢 我都懵了
劉艷紅老師
09/07 15:27
把他的做負(fù)數(shù)，你再做正數(shù)
84785034
09/07 15:31
正確的分錄 我該怎么做呢
劉艷紅老師
09/07 15:33
借：管理費(fèi)用
其他應(yīng)收款
貸：應(yīng)付職工
借：應(yīng)付職工
貸銀行存款
其他應(yīng)收款
84785034
09/07 15:54
您看公積金那筆是其他應(yīng)付，為啥社保這筆是其他應(yīng)收呢
劉艷紅老師
09/07 15:57
這兩個(gè)科目都可以用的，最后都沖掉了
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