問題已解決
老師好: 我一直搞不清增值稅的結(jié)轉(zhuǎn)原則。我們有一些進項留抵,假設(shè)是1000。 當我本月銷項有100,進項是20時,我是否要做結(jié)轉(zhuǎn)? 銷項是大于進項就做結(jié)轉(zhuǎn),還是要大于留抵再做結(jié)轉(zhuǎn)?
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速問速答你好不管需不需要交稅,只要你按月做的都結(jié)轉(zhuǎn),只不過是有留底
留底的借方有余額就是了
09/06 18:40
84785034
09/06 18:46
老師我思路有點亂,之前有說銷項大于進項轉(zhuǎn),進項留久了,等再轉(zhuǎn)時,自己也亂了,那是不是有進項就轉(zhuǎn)進項,有銷項就轉(zhuǎn)銷項,這樣就不亂了呢?
麻煩您幫我看一下我的余額表,我是不是需要整理一下。
郭老師
09/06 18:47
這個你自己選擇。如果你留底不結(jié)轉(zhuǎn)的話,這里可以不用結(jié)轉(zhuǎn)。
84785034
09/06 19:01
我就是看著亂,搞不清怎么梳理。把進項稅額時貸方負的余額都結(jié)轉(zhuǎn)一下,這個進項里就空了,是吧?
郭老師
09/06 19:04
是的,是的。你如果每個月都結(jié)轉(zhuǎn)進項銷項的話,建議每個月都做,不管留沒有留底。如果有留底,只不過是他不結(jié)轉(zhuǎn)需要繳納的增值稅而已。
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