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問題已解決
老師，2023年12月和2024年4月分別有一張費(fèi)用發(fā)票需要做轉(zhuǎn)出，已在電子稅務(wù)局進(jìn)行了這幾個月的更正申報，請問賬務(wù)怎么處理？后面還需要做什么
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你好，是什么原因?qū)е碌男枰鲛D(zhuǎn)出處理呢？
08/29 16:38
84784961 
08/29 16:45
用于簡易計稅項目不能抵扣，需要轉(zhuǎn)出
鄒老師 
08/29 17:01
你好
借：以前年度損益調(diào)整（2023年的費(fèi)用調(diào)整），
管理費(fèi)用等科目（2024年的費(fèi)用調(diào)整）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出）
做轉(zhuǎn)出的申報，補(bǔ)交相應(yīng)稅款就是了
84784961
08/29 17:07
老師，不需要補(bǔ)稅，留底的進(jìn)項足夠抵扣銷項，現(xiàn)在就是更正申報了增值稅申報表，那23年12月的也可以在現(xiàn)在8月份做賬務(wù)處理嗎，財務(wù)報表，還有匯算清繳不需要更正了吧？
鄒老師
08/30 09:28
你好，23年12月的賬務(wù)處理，可以在現(xiàn)在進(jìn)行調(diào)整的。
因為進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出了，那財務(wù)報表和匯算清繳就需要做相應(yīng)更正才是的?
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