問題已解決
老師,我出口退稅,銷項稅額169466.41進項稅額261627=-92160.59怎么做分錄結(jié)轉(zhuǎn)
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速問速答你好
借應交稅費應交增值稅銷項169466.41
應交稅費,應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅92160.59
貸繳稅費應交增值稅進項261627
出口退稅的金額是多少的?
08/26 20:12
84784993
08/26 20:21
出口退稅134758.85
郭老師
08/26 20:23
借應交水費應交增值稅出口退稅
貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅13475 8.85
84784993
08/26 20:27
不對吧!我做的分錄是借:其他應收款~出口退稅92160.59 出口抵減內(nèi)銷銷項稅額42598.26 貸:應交稅費~應交增值稅~出口退稅134758.85? 對不對?我就是不知道進項銷項怎么結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
08/26 20:31
你好
是生產(chǎn)企業(yè)的嗎?
84784993
08/26 20:32
對啊,沒說是外貿(mào)企業(yè)
84784993
08/26 20:32
進項稅額銷項稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)
郭老師
08/26 20:40
借應交稅費應交增值稅銷項169466.41
應交稅費,應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅261627-169466.41
貸繳稅費應交增值稅進項261627
結(jié)轉(zhuǎn)銷項進項給你寫了,就這一個
結(jié)轉(zhuǎn)出口退稅和出口抵減內(nèi)銷
借應交稅費,應交增值稅出口退稅134758.85
貸應交稅費應交增值稅,轉(zhuǎn)出未交增值稅,
應交稅費應交增值稅,出口抵減內(nèi)銷422598.26。
郭老師
08/26 20:40
就是分別把它們結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里面去。
郭老師
08/26 20:43
借應交稅費應交增值稅銷項169466.41
應交稅費,應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅261627-169466.41
貸繳稅費應交增值稅進項261627
借應交稅費,應交增值稅出口退稅134758.85
貸應交稅費應交增值稅,轉(zhuǎn)出未交增值稅,
應交稅費應交增值稅,出口抵減內(nèi)銷42598.26
看這個,我剛才多寫了一個2
最后這幾個科目都是沒有余額的
84784993
08/26 20:53
這樣都給結(jié)轉(zhuǎn)平嗎?
郭老師
08/26 20:55
是的,是的,都是平的。你可以自己計算一下的。我剛才已經(jīng)算了。
84784993
08/26 21:00
謝謝老師!我明白了
郭老師
08/26 21:02
不用客氣,工作愉快
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