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問題已解決
老師，請問一般納稅人只開普票，月收入10萬以下可以免增值稅嗎
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沒那個說法，只是免教育附加，城建稅如果是小微減半
08/26 11:11
84784954 
08/26 11:16
老師，請問我這個沒有進項，是泵車租賃，前期只有購車的一張發(fā)票，當時還是小規(guī)模納稅人，后來是一般納稅人，單張金額是100多萬的，我這種怎么處理？
家權(quán)老師 
08/26 11:19
小規(guī)模期間沒有銷售收入就可以勾選抵扣，已經(jīng)申報了銷售收入就不能抵扣了
84784954
08/26 11:24
能具體說說怎么操作嗎？小規(guī)模期間沒有銷售收入，一般納稅人也沒有，只是計提了折舊，現(xiàn)在準備開發(fā)票，怎么抵扣？
家權(quán)老師
08/26 11:27
直接在勾選平臺勾選抵扣
84784954
08/26 11:32
就是一次性勾選嗎？然后咋做賬啊，一次性抵扣嗎？那留存不會特別多嗎
家權(quán)老師
08/26 11:34
只能一次性勾選的，你取得發(fā)票當時做賬怎么做的？
84784954
08/26 11:37
當時直接計入固定資產(chǎn)了！沒有稅款
家權(quán)老師
08/26 11:42
借：應(yīng)交稅費-增值稅-進項
借：固定資產(chǎn)? ?負數(shù)
借：管理費用-折舊費? 負數(shù)? ? ?本年應(yīng)計提折舊
? ?????????利潤分配-未分配利潤? ? 負數(shù)??往年應(yīng)該計提的折舊
? ?貸：累計折舊 負數(shù)
84784954
08/26 11:44
那我抵扣的稅款就得留存著嗎
84784954
08/26 11:44
開票金額太少
家權(quán)老師
08/26 11:45
是的，以后月份可以繼續(xù)抵扣
84784954
08/26 11:51
如果我這個留存時間太久，稅務(wù)局會不會找我啊，現(xiàn)在不是都不讓留存
家權(quán)老師
08/26 11:52
你們的業(yè)務(wù)就是那樣子的，怕啥呢？
84784954
08/26 11:54
好的，我是有收入當月就得抵扣嗎，這個月收入太少，我可以等下個月再勾選認證嗎？
家權(quán)老師
08/26 11:54
可以的，沒問題的哈
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