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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好老師，餐廳積分充值，消費(fèi)積分用餐，充值100元送5元，銀行實(shí)際收款100元，應(yīng)該怎么入賬，主要是那個(gè)送的5元
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答 老師，如果這個(gè)人后期辭職不干了，要退錢給她，我就用預(yù)收充值費(fèi)減去其他應(yīng)付款積分，得出來的余額就是腰腿給他的錢了是不
08/24 11:23
84784949 
08/24 11:28
用預(yù)收充值費(fèi)的貸方余額減去其他應(yīng)付款的貸方余額，就是最后要退的錢，那部分沒用完的積分我要怎么處理呢
家權(quán)老師 
08/24 11:10
充值送積分
借：銀行存款100
????? 其他應(yīng)付款-送積分5
????? 貸： 預(yù)收賬款-充值費(fèi)105
消費(fèi)積分
借：預(yù)收賬款105
???? 貸：主營(yíng)業(yè)收入
???????? 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)
?借：銷售費(fèi)用-積分5
貸：其他應(yīng)付款-送積分5
家權(quán)老師
08/24 11:25
是的，就是看余額就行了
家權(quán)老師
08/24 11:30
對(duì)沖預(yù)付賬款 和其他應(yīng)付款，沖平就行
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