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23年的成本發(fā)票24年作廢，怎么做賬？23年的企業(yè)所得稅是否更正申報(bào)？
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您好， 這個(gè)調(diào)下賬就可以，會(huì)計(jì)分錄：獲得跨年發(fā)票入“以前年度損益調(diào)整”科目，余額結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分配——未分配利潤科目。
08/21 15:40
84784953 
08/21 15:41
老師，23年的發(fā)票直接作廢不重新開具！
劉艷紅老師 
08/21 15:42
這個(gè)是紅沖了，不是作廢了，意思是現(xiàn)在還再開，是吧
84784953
08/21 15:42
不再重新開具，直接作廢
84784953
08/21 15:42
對(duì)，是紅沖
84784953
08/21 15:43
23年的成本發(fā)票24年紅沖，不再重新開具！
劉艷紅老師
08/21 15:45
那就是一正一負(fù)，你做兩筆分錄就可以了
84784953
08/21 15:45
那23年的年報(bào)需要更正申報(bào)嗎
劉艷紅老師
08/21 15:46
不用呀，這個(gè)又沒有影響的，一正一負(fù)就平了呀
84784953
08/21 15:47
23年的成本發(fā)票24年作廢，怎么做賬？23年的企業(yè)所得稅是否更正申報(bào)？
您好， 這個(gè)調(diào)下賬
84784953
08/21 15:48
老師，是23的成本發(fā)票24年紅沖了！直接紅字做一筆就可以了嗎？
劉艷紅老師
08/21 15:49
對(duì)呀，你不是經(jīng)沖了又開發(fā)票了嗎，這個(gè)做一正一負(fù)的賬就可以了，并沒有影響
84784953
08/21 15:49
老師，不再重新開具
劉艷紅老師
08/21 15:50
借：以前年度損損調(diào)整負(fù)數(shù)
貸：應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)
84784953
08/21 16:02
謝謝.2023年企業(yè)所得稅年度申報(bào)表是否更正申報(bào)？
劉艷紅老師
08/21 16:03
去稅務(wù)局更正，這個(gè)就要調(diào)增交稅了
84784953
08/21 16:04
好的，謝謝
劉艷紅老師
08/21 16:04
不客氣，很高興幫你
84784953
08/21 16:22
老師，借:以前年度損益調(diào)整，貸:利潤分配-未分配利潤，這一筆做嗎？
劉艷紅老師
08/21 16:24
是的，還要再做一筆這個(gè)分錄
84784953
08/21 16:39
這個(gè)月做還是年底做？
劉艷紅老師
08/21 16:41
這個(gè)月底做就可以了
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