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問(wèn)題已解決
老師，小規(guī)模的增值稅和個(gè)稅怎么做賬??？ 開出普票，收入的稅需要寫銷項(xiàng)稅嗎？
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個(gè)稅計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
小規(guī)模收入
主營(yíng)業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%）
增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01
借：應(yīng)收賬款/銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
?如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
貸：營(yíng)業(yè)外收入-稅費(fèi)減免
08/20 10:09
84785004 
08/20 10:12
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅那不用寫成應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅），不用寫銷項(xiàng)稅幾個(gè)字嗎？
84785004
08/20 10:14
個(gè)稅，和增值稅季度末需要計(jì)提嗎？
家權(quán)老師 
08/20 10:17
不需要，可以直接應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，個(gè)稅是需要交才計(jì)提
84785004
08/20 10:42
1.那不交個(gè)稅，我還需要做賬嗎？
2.我做賬的時(shí)候?qū)戜N項(xiàng)稅這幾個(gè)字了，也沒(méi)關(guān)系的是嗎？
家權(quán)老師
08/20 10:46
不交個(gè)稅就不用計(jì)提，按照你自己的思路做就行
84785004
08/20 15:15
那我個(gè)稅不交，意思就是我什么賬也不用對(duì)嗎？
家權(quán)老師
08/20 15:15
是的，就是那個(gè)意思的
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